三祥科技：2024年三季度报告

三祥科技 证券代码:831195 证券代码：831195证券简称：三祥科技公告编号：2024-058 青岛三祥科技股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人魏增祥、主管会计工作负责人孙若江及会计机构负责人（会计主管人员）孙若江保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,326,176,234.10 1,218,214,755.41 8.86% 归属于上市公司股东的净资产 712,360,197.69 682,133,558.57 4.43% 资产负债率%（母公司） 39.78% 39.79% - 资产负债率%（合并） 45.47% 43.31% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 693,468,495.29 616,132,066.97 12.55% 归属于上市公司股东的净利润 42,714,399.34 70,996,635.88 -39.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,785,096.59 49,837,755.14 -20.17% 经营活动产生的现金流量净额 66,079,658.27 66,953,201.44 -1.30% 基本每股收益（元/股） 0.44 0.72 -38.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.10% 11.06% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.69% 7.76% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 261,214,583.85 220,025,085.83 18.72% 归属于上市公司股东的净利润 21,908,989.75 21,243,869.49 3.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,748,603.96 18,579,526.31 11.67% 经营活动产生的现金流量净额 12,990,137.38 -11,971,350.94 208.51% 基本每股收益（元/股） 0.23 0.22 4.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.12% 3.30% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.97% 2.88% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅 度 变动说明 应收款项融资 1,514,275.69 -82.01% 主要原因是报告期期末从客户收取的高信用等级的银行承兑汇票减少。 一年内到期的非流动 资产 627,534.60 -65.77% 主要是报告期期末一年内到期的应收融资租赁款同比减少。 其他流动资产 57,826,995.82 115.35% 主要原因是报告期子公司将闲置资金转为短期定期存款的金额增加。 长期应收款 -100.00% 主要原因是报告期期末应收融资租赁款项均在一年内到期，全部转到一年内到期非流动资产。 投资性房地产 -100.00% 主要原因是报告期公司没有对外出租房产。 固定资产 339,173,867.76 44.11% 主要原因是报告期泰国工厂建成从在建工程转为固定资产。 在建工程 19,499,243.17 -72.01% 主要原因是报告期泰国工厂建成从在建工程转为固定资产。 长期待摊费用 2,324,986.16 58.69% 主要原因是报告期泰国新工厂投产产生设备搬迁等待摊费用增加。 其他非流动资产 29,731,022.94 111.95% 主要原因是报告期期末公司预付的设备采购款等较期初增加。 其他应付款 1,012,305.61 52.72% 主要原因是报告期期末公司其他应付往来款项增加。 一年内到期的非流动 负债 20,301,209.11 203.45% 主要原因是报告期期末公司一年内到期的长期借款较期初增加。 长期借款 39,199,116.78 235.04% 主要原因是报告期泰国子公司在当地银行申请了长期借款。 预计负债 32,651,723.80 105.79% 主要原因是报告期期末根据美国售后客户预计退货情况等计提预计的负债较报告期期初增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅 度 变动说明 管理费用 106,758,521.85 44.93% 主要原因一是报告期为应对美国政府对公司的调查，聘请律师等费用发生2213.13万元；二是报告期管理费用职工薪酬等同比增加。 财务费用 18,055,410.21 163.30% 主要原因一是报告期公司汇兑损失同比增加897.97万元(同期为汇兑收益)；二是报告期公司贷款及售后客户回款保理金额增加，利息支出同比增加283.47万元。 其他收益 1,046,243.62 -95.14% 主要原因是报告期同期美国子公司收到员工留任税收抵免(ERC)补助1,795.26万元， 报告期没有。 投资收益（损失以“-” 号填列） 2,332,564.60 - 主要原因是报告期公司将暂时闲置的资金做现金管理取得收益，同期没有。 信用减值损失（损失以 “-”号填列） -950,411.72 -77.84% 主要原因是报告期根据公司信用减值计提政策计提的减值损失同比减少。 资产减值损失（损失以 “-”号填列） -13,670,084.35 90.45% 主要原因是报告期末公司计提的存货跌价准备同比增加。 资产处置收益（损失以 “-”号填列） - -100.00% 主要原因是报告期公司没有发生资产处理业务。 营业外收入 9,613.71 -97.46% 主要原因是报告期同期将不能支付款项进行核销，报告期没有。 营业外支出 12,499.24 -87.69% 主要原因是报告期质量罚款同比减少。 所得税费用 9,812,024.36 67.46% 主要原因是报告期国内子公司利润同比增长。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅 度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 66,079,658.27 -1.30% 主要原因是报告期同期美国子公司收到员工留任税收抵免(ERC)补助1,795.26万元，使收到其他与经营活动有关的现金同比减少1,717.60万元。扣除此因素，受销售商品、提供劳务收到的现金增加的影响，经营活动产生的现金流量净额同比增长34.85%。 投资活动产生的现金流量净额 -100,065,019.95 -36.78% 主要原因一是报告期购买固定资产支出增加1,573.54万元；二是报告期增加购买理财产品，投资支出同比增加。 筹资活动产生的现金 流量净额 23,788,222.06 259.30% 主要原因是报告期取得借款收到的现金同比增加4,640万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -8,048.29 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外； 482,119.81 3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益； 2,257,132.50 4、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 347,719.98 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 5,162.76 非经常性损益合计 3,084,086.76 所得税影响数 153,366.81 少数股东权益影响额（税后） 1,417.20 非经常性损益净额 2,929,302.75 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业成本 415,342,136.66 416,495,327.00 361,716,422.46 363,923,919.89 销售费用 26,847,180.89 25,693,990.55 18,962,328.61 16,754,831.18 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 39,229,000 40.02% 31,529,985 70,758,985 72.18% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 19,061,390 19,061,390 19.44% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 58,801,000 59.98% -31,529,985 27,271,015 27.82% 其中：控股股东、实际控制人 44,489,000 45.38% -19,061,390 25,427,610 25.94% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 98,030,000 - 0 98,030,000 - 普通股股东人数 6,227 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 青岛新金泰达经济信息咨询有限公司 境内非国有法人 44,489,0 00 0 44,489,0 00 45.38% 25,427,6 10 19,061,3 90 2 SAKCHAI 境外自然 8,430,00 0 8,430,00 8.60% 0 8,430,00 WONGCHAMCHAROEN 人 0 0 0 3 青岛恒业海盛经济信息咨询企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,500,00 0 0 2,500,00 0 2.55% 861,084 1,638,91 6 4 青岛海纳兆业经济信息咨询企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,500,00 0 0 2,500,00 0 2.55% 982,321 1,517,67 9 5 青岛安盛和经济信息咨询有限公司 境内非国有法人 1,230,00 0 0 1,230,00 0 1.25% 0 1,230,00 0 6 国金证券股份有限公司做市专用账户 境内非国有法人 1,020,01 0 3,261 1,023,27 1 1.04% 0 1,023,27 1 7 李桂华 境内自然 人 981,932 0 981,932 1.00% 0 981