佳禾智能：2023年三季度报告

证券代码：300793证券简称：佳禾智能公告编号：2023-087 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 佳禾智能科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 673,406,460.23 -3.85% 1,807,579,025.39 0.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,442,589.48 -22.79% 155,122,187.48 0.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 54,247,519.47 -34.52% 132,750,023.90 -9.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 195,168,851.11 114.95% 基本每股收益（元/股） 0.19 -20.83% 0.46 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.19 -20.83% 0.46 0.00% 加权平均净资产收益率 2.48% -0.92% 6.21% -0.41% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,656,105,333.60 3,523,264,771.44 3.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,541,808,530.11 2,435,564,842.64 4.36% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3.59 -124,229.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,964,480.41 25,961,447.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,867,158.22 12,645.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,661,025.62 -2,017,404.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,234,811.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目系根据本公司与上栗县人民政府的投资协议书，（1）本公司承租的位于县北工业园内的6号楼，7号楼（整栋2标准化厂房）、10号楼15间宿舍， 合计租赁面积26,789.86平方米。（2）本公司承租的赣湘合作产业园萍乡市丰达兴线路板制造有限公司2号厂房及宿舍，合计租赁面积43,201.91平方米。上述提供给佳禾智能租赁的标准化厂房，在过渡期内免交租金，过渡期不超过七年。包括电子信息产业园内所有标准化厂房及配套办公楼、宿舍、食堂均在前七年免租。根据租赁协议计算2023年1-9月份免除租金为323.48万元。 减：所得税影响额 975,546.59 4,695,107.36 合计 8,195,070.01 22,372,163.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目重大变动情况：单位：元 合并资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 548,628,680.14 929,858,911.94 -41.00% 主要系公司按照募集资金计划投入使用了部分募集资金和购置理财所致。 应收账款 662,472,715.31 442,102,033.07 49.85% 主要系公司不同季度销售回款较上年变动所致。 预付款项 59,743,608.52 10,093,824.12 491.88% 主要系公司新产品开发订金增加所致。 其他应收款 25,542,894.52 11,276,334.58 126.52% 主要系申请出口退税款增加所致。 固定资产 972,259,189.84 388,342,708.37 150.36% 主要系公司在建工程验收完成所致。 在建工程 7,084,424.81 436,871,139.35 -98.38% 主要系公司在建工程验收完成所致。 长期待摊费用 35,071,731.57 21,587,165.68 62.47% 主要系公司在建工程验收完成所致。 其他非流动资产 22,489,631.07 53,279,803.07 -57.79% 主要系购入的长期资产本期已验收转出所致。 短期借款 139,286,634.90 280,615,779.11 -50.36% 主要系公司银行借款到期偿还所致。 交易性金融负债 0.00 2,165,700.00 -100.00% 主要系公司远期锁汇未实现损失增加所致。 合同负债 19,331,144.53 13,196,093.20 46.49% 主要系预收货款增加所致。 其他流动负债 1,517,863.31 1,154,569.31 31.47% 主要系预收货款确认的销项税金增加所致。 2、合并利润表项目重大变动情况：单位：元 合并利润表项目 2023年第三季度 2022年第三季度 变动比例 变动原因 销售费用 17,105,027.25 10,840,036.84 57.79% 主要系销售平台服务费增加所致。 财务费用 -27,639,706.62 -78,130,986.05 64.62% 主要系汇率变动所致。 其他收益 25,961,447.81 13,757,473.44 88.71% 主要系收到与日常经营活动相关的政府补助增加所致。 投资收益 -6,387,413.69 221,926.10 -2978.17% 主要系汇率变动，远期外汇锁定损失所致。 公允价值变动收益 4,465,977.64 -5,195,551.95 185.96% 主要系汇率变动，远期外汇锁定未实现收益变动所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -11,195,224.73 -1,211,298.62 -824.23% 主要系公司计提应收坏账增加所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -16,151,254.73 -23,606,606.33 31.58% 主要系公司计提存货跌价准备减少所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -124,229.95 -837,103.80 85.16% 主要系公司固定资产处置损失减少所致。 营业外收入 93,937.19 1,855,109.47 -94.94% 主要系公司上年收到客户赔偿款所致所致。 3、合并现金流量表项目重大变动情况：单位：元 合并现金流量表项目 2023年第三季度 2022年第三季度 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 195,168,851.11 90,797,345.54 114.95% 主要系公司经营性流入增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -385,639,938.86 -579,400,060.01 33.44% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品到期赎回所致。 现金及现金等价物净增加额 -371,730,231.80 -648,493,859.83 42.68% 主要系公司经营活动产生的净流入净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,166 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东莞市文富实业投资有限公司 境内非国有法人 31.21% 105,600,000 0 泰安市文曜实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.55% 12,000,000 0 严帆 境内自然人 3.31% 11,200,000 8,400,000 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限 境内非国有法人 3.07% 10,397,180 0 合伙）泰安市文宏实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.73% 5,848,411 0 宋佳骏 境内自然人 1.21% 4,097,397 0 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥福私募证券投资基金 境内非国有法人 0.81% 2,741,723 0 泰安市文昇实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.80% 2,713,211 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.74% 2,499,239 0 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥顺私募证券投资基金 境内非国有法人 0.65% 2,190,528 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 东莞市文富实业投资有限公司 105,600,000 人民币普通股 105,600,000 泰安市文曜实业投资合伙企业（有限合伙） 12,000,000 人民币普通股 12,000,000 严帆 11,200,000 人民币普通股 11,200,000 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） 10,397,180 人民币普通股 10,397,180 泰安市文宏实业投资合伙企业（有限合伙） 5,848,411 人民币普通股 5,848,411 宋佳骏 4,097,397 人民币普通股 4,097,397 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥福私募证券投资基金 2,741,723 人民币普通股 2,741,723 泰安市文昇实业投资合伙企业（有限合伙） 2,713,211 人民币普通股 2,713,211 香港中央结算有限公司 2,499,239 人民币普通股 2,499,239 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥顺私募证券投资基金 2,190,528 人民币普通股 2,190,528 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人为公司董事长严文华和董事严帆；东莞市文富实业投资有限公司的实际控制人为董事长严文华；泰安市文昇实业投资合伙企业（有限合伙）、泰安市文宏实业投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人为董事长严文华；泰安市文曜实业投资合伙企业（有限合伙）的合伙人是严文华胞弟严湘华和严跃华两人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。其中#广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥福私募证券投资基金与#广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥顺私募证券投资基金同为广东龙盈资产管理有限公司基金管理人管理。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥福私募证券投资基金通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交