佳禾智能：2024年三季度报告

证券代码：300793证券简称：佳禾智能公告编号：2024-095债券代码：123237债券简称：佳禾转债 佳禾智能科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 805,718,013.43 19.65% 1,932,312,096.54 6.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,511,807.06 -49.53% 72,112,759.09 -53.51% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,721,701.89 -65.49% 45,378,021.86 -65.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 168,596,629.99 -13.61% 基本每股收益（元/股） 0.10 -49.96% 0.22 -52.17% 稀释每股收益（元/股） 0.10 -47.57% 0.19 -58.70% 加权平均净资产收益率 1.29% -1.19% 2.94% -3.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,795,136,761.76 3,263,396,302.22 46.94% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,539,899,298.79 2,502,501,884.47 1.49% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0901 0.2063 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,899.66 22,583.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 12,251,262.10 21,929,715.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 5,999,100.89 14,625,194.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,285,394.91 -1,734,773.17 减：所得税影响额 4,096,766.36 8,024,812.85 少数股东权益影响额 （税后） 76,196.89 83,171.13 合计 12,790,105.17 26,734,737.23 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目重大变动情况：单位：元 合并资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 1,011,188,000.68 779,349,188.89 29.75% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券所致。 交易性金融资产 1,017,994,090.93 85,419,736.12 1091.76% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品所致。 应收账款 733,261,798.67 523,911,291.62 39.96% 主要系公司三季度收入增加所致。 预付款项 14,740,684.05 10,354,604.99 42.36% 主要系公司预付订金增加所致。 其他应收款 27,499,298.12 13,229,561.89 107.86% 主要系报告期内公司申请出口退税款增加所致。 递延所得税资产 71,717,805.95 46,206,970.44 55.21% 主要系报告期内收到与资产相关政府补助确认递延收益与可抵扣亏损金额增加所致。 其他非流动资产 40,147,202.61 19,207,372.12 109.02% 主要系报告期内购买固定资产未达到验收条件所致。 短期借款 359,320,009.47 42,290,158.12 749.65% 主要系公司为解决流动资金需求短期借款增加所致。 应付账款 796,976,581.69 595,905,493.18 33.74% 主要系公司提前备料增加所致。 合同负债 26,195,654.46 15,495,727.52 69.05% 主要系公司预收货款增加所致。 应交税费 25,621,749.07 14,566,401.71 75.90% 主要系报告期内收到政府补助计提企业所得税增加所致。 其他应付款 10,150,996.34 6,337,208.20 60.18% 主要系公司应付往来款未到期结算所致。 其他流动负债 2,027,793.67 1,334,580.44 51.94% 主要系公司预收货款增加所致。 递延收益 64,276,292.48 44,719,687.94 43.73% 主要系报告期内收到与资产相关政府补助所致。 递延所得税负债 4,172,193.32 2,486,777.22 67.78% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品计提公允价值变动收益增加所致。 其他综合收益 -14,161,764.02 -3,227,488.20 -338.79% 主要系外币财务报表折算差额影响。 应付债券 925,226,021.37 - 100.00% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券所致。 其他权益工具 88,238,489.16 - 100.00% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券所致。 减:库存股 62,296,242.95 - 100.00% 主要系报告期内公司回购股份所致。 2、合并利润表项目重大变动情况：单位：元 合并利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 税金及附加 12,847,313.16 8,126,785.74 58.09% 主要系报告期内总部大楼、江西工业园投入使用相应计提的房产税增加所致。 管理费用 97,644,455.16 71,343,375.21 36.87% 主要系报告期内总部大楼、江西工业园的投入使用产生的折旧摊销费以及办公费增加所致。 研发费用 116,522,042.83 89,772,536.10 29.80% 主要系报告期内研发投入增加所致。 财务费用 10,941,458.59 -27,639,706.62 139.59% 主要系公司发行可转换公司债券计提利息所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 6,203,285.48 -6,387,413.69 197.12% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品所致。 公允价值变动收益 7,960,871.38 4,465,977.64 78.26% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,764,708.68 -11,195,224.73 -84.24% 主要系公司应收坏账计提变动所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -19,815,739.02 -16,151,254.73 22.69% 主要系公司计提存货跌价变动所致。 所得税费用 -4,059,680.47 16,899,564.63 -124.02% 主要系公司利润总额减少，所得税减少所致。 净利润 71,630,497.77 154,965,281.89 -53.78% 主要系报告期内总部大楼、江西工业园产生的折旧摊销费等管理费用增加，研发费用增加，可转债利息计提及汇率波动影响所致。 3、合并现金流量表项目重大变动情况：单位：元 合并现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -1,126,881,208.46 -385,639,938.86 -192.21% 主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 1,189,662,199.30 -194,314,473.49 712.24% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券资金流入所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 461,190.96 13,055,329.44 -96.47% 主要系受外汇汇率波动所致。 现金及现金等价物净增加额 231,838,811.79 -371,730,231.80 162.37% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券资金流入所致。 期末现金及现金等价物余额 1,011,188,000.68 548,628,680.14 84.31% 主要系报告期内公司发行可转换公司债券资金流入所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,315 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东莞市文富实业投资有限公司 境内非国有法人 31.20% 105,600,000.00 0 不适用 0 泰安市文曜实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.55% 12,000,000.00 0 不适用 0 严帆 境内自然人 3.31% 11,200,000.00 8,400,000.001 不适用 0 泰安市文宏实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.73% 5,848,411.00 0 不适用 0 宋佳骏 境内自然人 1.30% 4,412,500.00 0 不适用 0 泰安市文昇实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.80% 2,713,211.00 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.67% 2,250,979.00 0 不适用 0 #苏颜翔 境内自然人 0.66% 2,225,000.00 0 不适用 0 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥福私募证券投资基金 其他 0.59% 1,982,623.00 0 不适用 0 #广东龙盈资产管理有限公司－宏商龙盈祥顺私募证券投资基金 其他 0.39% 1,307,128.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 东莞市文富实业投资有限公司 105,600,000.00 人民币普通股 105,600,000.00 泰安市文曜实业投资合伙企业（有限合伙） 12,000,000.0