山河药辅：2023年三季度报告

证券简称：山河药辅公告编号：2023-063 安徽山河药用辅料股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、交易性金融资产：报告期末为49571.01万元，较期初增加131.03%，主要系购买理财产品及计提公允价值变动收益增加所致。 2、应收账款：报告期末为10551.33万元，较期初增加102.90%，主要系销售增加所致。 3、预付款项：报告期末为1870.29万元，较期初减少34.30%，主要系预付原材料采购款减少所致。4、其他应收款：：报告期末为30.09万元，较期初减少49.17%，主要系可转债相关费用确认及保证金收回所致。5、其他流动资产：报告期末为0.00万元，较期初减少100.00%，主要系期初留抵增值税、预缴企业所得税退税所致。6、在建工程：报告期末为22260.77万元，较期初增加44.00%，主要系新型药辅生产基地一期项目持续建造所致。7、长期待摊费用：报告期末为169.76万元，较期初增加73.70%，主要系控股公司曲阜天利新增设备大修费所致。 8、其他非流动资产：报告期末为430.62万元，较期初增加44.78%，主要系预付工程、设备款增加所致。9、短期借款：报告期末为1800.00万元，较期初减少54.82%，主要系借款还款所致。10、预收款项：报告期末为5.53万元，较期初减少56.31%，主要系与销售货物无关的预收款减少所致。11、合同负债：报告期末为477.78万元，较期初减少78.72%，主要系预收货款减少所致。12、应付职工薪酬：报告期末为735.79万元，较期初减少43.50%，主要系上年底计提年终奖在本报告期发放所致。13、应交税费：报告期末为804.86万元，较期初增加335.32%，主要系期初有留抵增值税、预缴企业所得税，本期末应交增值税、企业所得税等增加所致。14、应付利息：报告期末为19.29万元，较期初增加100.00%，主要系新增计提可转债利息所致。15、其他流动负债：报告期末为1562.42万元，较期初减少54.55%，主要系预收货款减少对应相关增值税费减少、未终止确认票据金额减少所致。16、应付债券：报告期末为27598.35万元，较期初增加100.00%，主要系确认发行可转债所致。17、其他权益工具：报告期末为4393.12万元，较期初增加100.00%，主要系确认可转债权益所致。18、专项储备：报告期末为51.52万元，较期初增加588.34%，主要系根据财资〔2022〕136号新规提高安全费用计提比例所致。（二）利润表项目1、财务费用：年初至报告期末为129.71万元，同比增加138.20%，主要系本报告期汇兑损益减少及可转债利息增加所致。2、投资收益：年初至报告期末为386.22万元，同比减少35.02%，主要系本报告期到期理财收益减少所致。3、公允价值变动收益：年初至报告期末为715.54万元，同比增加4563.84%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益增加所致。4、信用减值损失：年初至报告期末为-0.22万元，同比增加104.38%，主要系本报告期计提坏账准备增加所致。5、资产处置收益：年初至报告期末为-1.41万元，同比减少75.40%，主要系本报告期固定资产处置损失减少所致。6、营业利润：年初至报告期末为14168.26万元，同比增加34.49%，主要系本报告期营业收入、理财产品收益增加，产品毛利率提高所致。7、营业外收入：年初至报告期末为49.22万元，同比增加79.83%，主要系本报告期与日常经营无关的收入增加所致。8、营业外支出：年初至报告期末为3.63万元，同比减少88.37%，主要系上年同期疫情捐赠支出所致。9、利润总额：年初至报告期末为14213.86万元，同比增加34.97%，主要系本报告期营业利润增加所致。10、所得税费用：年初至报告期末为1644.91万元，同比增加38.82%，主要系本报告期应纳税所得增加，当期所得税费用增加所致。11、净利润：年初至报告期末为12568.95万元，同比增加34.48%，主要系本报告期利润总额增加所致。12、归属于母公司股东的净利润：年初至报告期末为12353.11万元，同比增加30.54%，主要系本报告期净利润增加、控股公司曲阜天利亏损减少所致。13、少数股东损益：年初至报告期末为215.84万元，同比增加285.07%，主要系本报告期控股公司曲阜天利亏损减少所致。（三）现金流量表项目：1、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-31718.69万元，同比减少654.64%，主要系本报告期购买理财产品、购建固定资产支付的现金增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为23694.16万元，同比增加510.81%，主要系本报告期收到可转债募集资金所致。3、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为2.22万元，同比减少98.88%，主要系本报告期外币汇率变动汇兑收益减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2023年第三季度公司新增3个新产品的CDE登记，其中邻菲罗啉（供注射用）、羧甲纤维素钠（供注射用）分别可用于含金属离子注射剂和医美产品、注射微球等领域，进一步优化公司产品结构，提高了高端产品的研发能力。 2、2023年7月，公司“纤维素及其衍生物药用辅料安徽省重点实验室”通过安徽省科技厅认定。 3、位于淮南经济技术开发区医药化工园的“新型药用辅料生产基地一期项目”于9月通过专家组评审通过，正式进入试生产阶段。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽山河药用辅料股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。