山河药辅：2025年一季度报告

证券代码：300452证券简称：山河药辅公告编号：2025-024 安徽山河药用辅料股份有限公司2025年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末为15871.41万元，较期初增加49.36%，主要系销售增加所致。2、预付款项：报告期末为1673.74万元，较期初增加51.21%，主要系预付原材料款增加所致。3、在建工程：报告期末为467.56万元，较期初减少59.49%，主要系母公司新型药辅生产基地一期项目本报告期部分转固所致。4、短期借款：报告期末为1529.80万元，较期初增加136.77%，主要系控股子公司曲阜天利新增银行借款及内部开立的票据贴现所致。5、应付账款：报告期末为5281.61万元，较期初减少31.80%，主要系应付原材料款减少所致。6、合同负债：报告期末为444.38万元，较期初减少36.32%，主要系不含税预收货款减少所致。7、应付职工薪酬：报告期末为795.96万元，较期初减少46.44%，主要系上年末计提员工年终奖在本报告期发放所致。 8、应交税费：报告期末为636.71万元，较期初增加198.47%，主要系应交增值税增加所致。 9、专项储备：报告期末为38.16万元，较期初增加466.76%，主要系安全费用计提结余增加所致。 （二）利润表项目 、投资收益：年初至报告期末为258.63万元，同比减少30.95%，主要系本报告期到期理财收益减少所致。 2、公允价值变动收益：年初至报告期末为-52.60万元，同比减少119.70%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益减少所致。 3、信用减值损失：年初至报告期末为-1.30万元，同比增加598.58%，主要系本报告期计提坏账增加所致。 6、营业外支出：年初至报告期末为1.46万元，同比减少59.76%，主要系本报告期捐赠支出减少所致。 （三）现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-640.78万元，同比增加37.36%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为3007.64万元，同比增加836.65%，主要系本报告期理财产品到期赎回金额增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为375.03万元，同比增加116.04%，主要系本报告期控股子公司曲阜天利借款增加、母公司去年同期回购库存股本报告期无发生所致。 4、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为5.52万元，同比减少81.78%，主要系本报告期汇率变动汇兑收益减少所致。 5、现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末为2747.40万元，同比增加173.49%，主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额均增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 2024年三季度末，公司回购账户“安徽山河药用辅料股份有限公司”期末持有公司股份1,825,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽山河药用辅料股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。