威力传动：2023年三季度报告

证券代码：300904证券简称：威力传动公告编号：2023-074 银川威力传动技术股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 125,255,0 95.78 223,426,8 11.08 223,426,8 11.08 -43.94% 415,975,0 08.80 424,170,5 76.06 424,170,5 76.06 -1.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,114,984.75 28,013,269.02 28,013,269.02 -92.45% 24,792,496.21 45,516,138.15 45,516,138.15 -45.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,866,160 .86 26,164,112.04 26,164,112.04 -110.95% 7,852,319.24 35,308,253.89 35,308,253.89 -77.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -65,374,04 8.83 -6,160,618 .96 -6,160,618 .96 -961.16% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.52 0.52 -92.31% 0.44 0.84 0.84 -47.62% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.52 0.52 -92.31% 0.44 0.84 0.84 -47.62% 加权平均净资产收益率 0.43% 11.59% 11.59% -11.16% 7.03% 19.54% 19.54% -12.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,513,109,078.24 1,031,275,975.16 1,031,303,844.68 46.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 825,731,254.42 278,447,419.00 278,475,288.52 196.52% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1 月1日之间发生的适用该规定的单项交易进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,134,876.88 16,998,224.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,182.19 79,591.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,274.81 小计 5,164,059.07 17,123,090.43 减：所得税影响额 182,913.46 182,913.46 合计 4,981,145.61 16,940,176.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还45,274.81元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 □适用□不适用 资产负债表项目变动情况 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动幅度 变动说明 货币资金 405,442,193.52 96,349,125.42 320.81% 主要系收到精密减速器研发生产项目募集资金所致 交易性金融资产 20,000,000.00 100.00% 主要系本期购买理财增加所致 应收账款 388,292,524.62 297,447,980.38 30.54% 主要系营业收入尚未到期回款所致 应收款项融资 34,502,064.99 63,487,942.74 -45.66% 主要系票据结算收款减少所致 预付款项 8,772,641.57 3,697,915.81 137.23% 主要系预付材料采购款增加所致 存货 107,135,879.64 76,274,210.75 40.46% 主要系生产备货增加所致 其他流动资产 8,218,412.11 -100.00% 主要系募集资金到位，预付上市费用冲减发行费用所致 固定资产 342,886,915.09 87,977,854.72 289.74% 主要系募集资金项目厂房达到预定可使用状态，结转固定资产所致 在建工程 60,822,810.88 254,136,088.61 -76.07% 原因同固定资产 使用权资产 10,108,662.96 18,518,470.79 -45.41% 主要系使用权资产按期摊销所致 应付票据 44,147,170.26 99,691,322.19 -55.72% 主要系公司票据结算待付款减少所致 应交税费 8,647,685.04 1,669,320.87 418.04% 主要系应交增值税增加所致 其他应付款 4,376,478.07 8,129,615.74 -46.17% 主要系应付保证金减少所致 其他流动负债 23,697,997.11 11,259,659.94 110.47% 主要系未终止确认应收票据等增加所致 长期应付款 757,942.69 -100.00% 主要融资租赁借款到期偿付所致 股本 72,383,232.00 54,287,232.00 33.33% 公司发行上市股本规模增加所致 资本公积 598,999,664.01 62,059,739.92 865.20% 主要系公司发行上市，溢价计入资本公积所致 利润表项目变动情况 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动说明 税金及附加 2,142,561.30 1,015,144.12 111.06% 主要系增值税增加，相应附加税增加所致 销售费用 9,521,113.99 5,753,566.46 65.48% 主要系（1）销售人员数量增加，相应销售人员工资增加；（2）差旅费用增加所致 管理费用 27,107,447.00 20,127,217.26 34.68% 在建工程转固后折旧费用增加所致 财务费用 9,723,409.69 4,365,434.97 122.74% 在建工程转固，费用化利息支出增加所致 投资收益 -2,768,731.07 -4,767,735.54 41.93% 主要系金融资产终止确认损失减少所致 资产减值损失 -1,811,620.47 902,807.21 -300.67% 主要系合同质保金增加，相应计提的坏账准备增加所致 营业外收入 9,183,341.44 5,475,596.12 67.71% 本期取得的政府补助增加所致 所得税费用 -683,730.17 3,918,922.14 -117.45% 考虑2022年第四季度固定资产加计扣除留抵影响；当期应纳税所得额下降，相应当期所得税费用下降 现金流量表项目变动情况 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -65,374,048.83 -6,160,618.96 -961.16% 本期票据解付金额和保证金支付金额较去年同期增加 投资活动产生的现金流量净额 -105,818,064.92 -172,126,304.79 38.52% 为在建工程支付的工程款较去年同期减少 筹资活动产生的现金流量净额 513,466,951.77 177,550,047.93 189.20% 收到精密减速器研发生产项目募集资金 现金及现金等价物净增加额 342,274,838.02 -736,875.82 46549.46% 收到精密减速器研发生产项目募集资金 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,082 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李阿波 境内自然人 48.74% 35,280,000 35,280,000 李想 境内自然人 20.89% 15,120,000 15,120,000 苏州合创同运中以创业投资合伙企业（有 境内非国有法人 3.00% 2,171,488 2,171,488 限合伙）宁夏正和凤凰股权投资合伙企业（有限合 境内非国有法人 0.87% 630,000 630,000 伙）银川市产业基金管理有限公司 国有法人 0.75% 542,872 542,872 宁夏正和凤凰壹号股权投资 境内非国有法人 0.75% 542,872 542,872 合伙企业（有限合伙）华泰证券股份有限公司 国有法人 0.37% 267,593 0 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.36% 260,009 0 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.19% 137,765 0 欧阳华 境内自然人 0.17% 119,700 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 华泰证券股份有限公司 267,593 人民币普通股 267,593 中国国际金融股份有限公司 260,009 人民币普通股 260,009 国泰君安证券股份有限公司 137,765 人民币普通股 137,765 欧阳华 119,700 人民币普通股 119,700 华泰金融控股（香港）有限公司－华泰新瑞基金 104,638 人民币普通股 104,638 香港中央结算有限公司 98,900 人民币普通股 98,900 池云浪 92,000 人民币普通股 92,000 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT10（R） 77,238 人民币普通股 77,238 华泰金融控股（香港）有限公司－自有资金 72,586 人民币普通股 72,586 云程测试2号私募证券投资基金 71,317 人民币普通股 71,317 上述股东关联关系或一致行动的说明 李阿波与李想为父子关系。宁夏正和凤凰壹号股权投资合伙企业（有限合伙）与宁夏正和凤