开能健康：2023年三季度报告

证券代码：300272证券简称：开能健康公告编号：2023-061 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 开能健康科技集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 445,856,818.05 -10.21% 1,241,561,388.15 -0.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 75,536,379.78 29.27% 129,318,581.04 44.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 48,151,031.61 -10.09% 99,178,257.59 22.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 287,487,661.81 383.47% 基本每股收益（元/股） 0.13 18.18% 0.23 43.75% 稀释每股收益（元/股） 0.13 18.18% 0.23 43.75% 加权平均净资产收益率 6.49% 1.75% 11.33% 4.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,815,523,631.16 2,314,014,391.36 21.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,205,023,876.79 1,090,276,172.70 10.52% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -558,087.41 -468,889.51 长期资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 878,775.20 4,143,519.26 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,504,311.63 27,504,314.66 其他非流动金融资产公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 121,190.00 121,190.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,697.07 -658,798.48 减：所得税影响额 103,506.36 533,830.22 少数股东权益影响额 99,637.82 -32,817.74 （税后）合计 27,385,348.17 30,140,323.45 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动说明 货币资金 974,155,695.95 413,099,191.78 135.82% 主要系本期公司经营活动产生的现金流量净额约为2.87亿元以及筹资活动产生的现金流量净额约为3.25亿元所致。 其他应收款 40,007,848.29 7,874,963.57 408.04% 主要系公司转让子公司开能华宇38.9%股权以及世纪丰源40.98185%股权，应收股权转让款余额分别为824万元和2,513万元所致。 其他流动资产 5,438,226.55 4,098,884.92 32.68% 主要系公司生产线数智化升级及扩建项目新增软件服务费（一年内按月摊销）所致。 在建工程 74,519,272.52 50,085,429.57 48.78% 主要系子公司开能华宇中水回用及饮水设备项目新增投入所致。 使用权资产 68,129,096.12 101,493,098.26 -32.87% 主要系本期处置世纪丰源股权后对其丧失控制权，不再合并其资产负债表，以及本科目的正常摊销所致。 短期借款 633,616,418.13 448,786,868.26 41.18% 主要系公司为扩产增效增加银行借款所致。 应交税费 13,212,903.08 23,484,772.60 -43.74% 主要系子公司开能香港根据香港税务局最新发出的评税函冲回以前年度计提的企业所得税所致。 长期借款 3,882,710.00 2,811,260.27 38.11% 主要系本期子公司北美开能新增长期借款约52万美元，以及本科目期初账面余额为子公司世纪丰源长期借款金额，本期末不再合并所致。 应付债券 211,323,607.41 0.00 100.00% 主要系公司发行可转债募集资金，对收到的2.447亿按照负债和权益计算分摊，其中负债部分计入本科目所致。 租赁负债 49,515,452.53 82,113,167.59 -39.70% 主要系本期处置世纪丰源股权后对其丧失控制权，不再合并其资产负债表，以及按照租赁合同约定正常支付租金所致。 其他权益工具 35,080,755.95 0.00 100.00% 主要系公司发行可转债募集资金，对收到的2.447亿按照负债和权益计算分摊，其中权益部分计入本科目所致。 其他综合收益 17,190,684.93 9,602,731.60 79.02% 主要系境外子公司外汇折算所致。 少数股东权益 57,056,303.65 27,207,307.88 109.71% 主要系本期转让子公司开能华宇38.9%股权以及非全资子公司盈利所致。 （二）利润表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动说明 财务费用 10,719,374.96 506,988.53 2014.32% 主要系公司借款增加，相应利息费用增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） -6,545,095.74 -3,323,043.44 96.96% 主要系联营公司的投资亏损所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 27,504,310.73 -1,139,609.92 -2513.48% 主要系公司所持有的原能集团股权按照公允价值重新计量确认收益约2,750万元所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -246,344.73 1,396,302.05 -117.64% 主要系上期收到原壹能（即原子公司信川投资）的还款4700余万，从而转回其他应收款坏账准备，而本期未发生此类款项所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -186,415.75 -928,387.78 -79.92% 主要系上期子公司壁炉计提固定资产减值准备约62万元，本期未发生此类减值所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 309,109.00 1,571,442.09 -80.33% 主要系本期未发生较大额资产处置所致。 营业外收入 792,928.22 73,510.83 978.65% 主要系收到赔款收入。 营业外支出 1,504,993.64 511,229.11 194.39% 主要系赔款支出和子公司世纪丰源一月份停工损失等。 所得税费用 3,586,225.42 15,655,728.14 -77.09% 主要系子公司开能香港根据香港税务局最新发出的评税函冲回以前年度计提的企业所得税约1,363万元所致。 归属于母公司所有者的净利润 129,318,581.04 89,619,388.00 44.30% 主要系公司所持有的原能集团股权按照公允价值重新计量确认收益约2,750万元以及子公司开能香港冲回以前年度计提的企业所得税约1,363万元所致。 少数股东损益 18,656,455.82 12,316,970.39 51.47% 主要系非全资子公司开能华宇和北美开能利润增长所致。 （三）现金流量表项目 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 287,487,661.81 59,463,340.16 383.47% 主要系公司加强存货管理，减少采购付款，以及由于国际形势的变动海运费大幅下调所致。 投资活动现金流入小计 5,629,467.33 139,978,440.59 -95.98% 主要系上期收到信川投资归还约4,725万元，收到丽水原信股权转让款7,500万元，而本期未发生此类现金流入所 致。 投资活动现金流出小计 71,168,073.69 183,116,958.84 -61.14% 主要系上期对原能生物增资1.01亿元，而本期未发生此类交易所致。 投资活动产生的现金流量净额 -65,538,606.36 -43,138,518.25 51.93% 主要系上期收到信川投资归还约4,725万元，收到丽水原信股权转让款7,500万元，对原能生物增资1.01亿元，而本期未发生此类交易所致。 筹资活动现金流入小计 885,776,174.49 357,448,705.85 147.81% 主要系公司为扩产增效，增加银行贷款以及发行可转债所致。 筹资活动现金流出小计 560,321,131.65 347,277,239.05 61.35% 主要系偿还银行借款增加约2.03亿元所致。 筹资活动产生的现金流量净额 325,455,042.84 10,171,466.80 3099.69% 主要系本期公司银行借款净流入较上期同比增加约0.87亿元以及发行可转债收到募集资金约2.45亿元所致。 现金及现金等价物净增加额 563,565,274.14 40,952,567.55 1276.14% 主要系本期经营活动产生的现金流量净额同比增加约2.28亿元，筹资活动产生的现金流量净额同比增加约3.16亿元所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,808 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 瞿建国 境内自然人 33.72% 194,638,209.00 145,978,657.00 上海市建国社会公益基金会 其他 5.70% 32,896,593.00 吴江 境内自然人 2.46% 14,220,168.00 上海高森投资有限公司 境内非国有法人 1.47% 8,463,255.00 上海冰青私募基金管理有限公司－冰青守正9号私募FOF证券投资基金 境内非国有法人 1.30% 7,526,159.00 韦嘉 境内自然人 1.07% 6,150,194.00 郭秀珍 境内自然人 0.88% 5,101,879.00 庄力朋 境内自然人 0.83% 4,814,812.00 顾天禄 境内自然人 0.81% 4,661,925.00 毛路平 境内自然人 0.71% 4,112,100.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量