常辅股份：2023年三季度报告

常辅股份 证券代码:871396 常州电站辅机股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杜发平、主管会计工作负责人许旭华及会计机构负责人（会计主管人员）许旭华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 394,307,254.77 394,805,240.46 -0.13% 归属于上市公司股东的净资产 277,270,286.05 267,477,385.71 3.66% 资产负债率%（母公司） 29.68% 32.25% - 资产负债率%（合并） 29.68% 32.25% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期 末比上年同期增减比例% 营业收入 151,387,173.77 135,251,191.46 11.93% 归属于上市公司股东的净利润 17,554,676.65 11,951,250.10 46.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,060,881.67 10,158,327.66 48.26% 经营活动产生的现金流量净额 17,514,860.05 24,158,815.70 -27.50% 基本每股收益（元/股） 0.2996 0.2040 46.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.38% 4.70% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.47% 3.99% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 58,224,101.33 52,588,955.00 10.72% 归属于上市公司股东的净利润 7,862,789.47 5,006,724.84 57.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,597,319.10 4,409,453.10 72.30% 经营活动产生的现金流量净额 14,769,588.47 2,047,787.83 621.25% 基本每股收益（元/股） 0.1342 0.0855 56.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.80% 1.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.71% 1.73% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 其他应收款 636,381.80 66.31% 主要是由于报告期投标保证金增加所致 其他流动资产 541,909.10 82.24% 主要是由于报告期待抵扣进项税金增加所致 预收账款 53,548.66 -34.79% 主要是由于报告期销售预收款减少所致 合同负债 1,796,098.14 47.42% 主要是由于报告期末销售商品合同相关的合同负债增加所致 应交税费 3,182,283.32 -69.44% 主要是由于报告期已缴清上年制造业中小微企业延缓缴纳部分税费所致 专项储备 1,238,419.51 485.12% 主要是由于报告期计提安全专项经费所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 其他收益 586,114.22 74.44% 主要是由于报告期国家实施先进制造企业增值税加计抵减政策所致 投资收益（损失以“-”号填列） -70,800.00 -113.65% 主要是由于报告期未购买银行理财产品所致 公允价值变动收益 43,400.00 251.75% 主要是由于报告期公司持有的股票浮盈所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -71,212.32 -74.33% 主要是由于报告期计提的应收账款坏账准备比上年同期减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -374,515.91 - 主要是报告期计提存货跌价损失所致 资产处置收益 0 -100.00% 主要是由于报告期未发生资产处置所致 营业利润 17,203,079.55 39.52% 主要是由于报告期疫情影响的消除，市场有所复苏，公司产品订单有所增加，核电产品2022年在手订单陆续交付实现销售,营业收入比上年同期增长11.93%所致 营业外收入 2,806,711.09 136.64% 主要是由于报告期政府补助收入比上年同期增加所致 营业外支出 30,000.00 -62.50% 主要是由于报告期公司捐赠支出较上年同期减少所致 净利润 17,554,676.65 46.89% 主要是由于报告期较上年同期营业利润及政府补助收入增加所致 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 17,514,860.05 -27.50% 主要是由于本期已缴清上年制造业中小微企业延缓缴纳部分税费等原原因，支付的各项税费比去年同期增加11,032,111.65元所致 投资活动产生的 -788,715.00 88.82% 主要原因是由于本期构建固定资产、无形 现金流量净额 资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少6,914,744.43元所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,758,711.08 债务重组损益 -80,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 52,600.00 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 -30,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,000.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,039.87 非经常性损益合计 2,745,350.96 所得税影响数 251,555.98 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,493,794.98 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 38,883,811 66.37% 0 38,883,811 66.37% 其中：控股股东、实际控制人 4,069,772 6.95% 0 4,069,772 6.95% 董事、监事、高管 1,459,046 2.49% 0 1,459,046 2.49% 核心员工 有限售条件股 有限售股份总数 19,706,469 33.63% 0 19,706,469 33.63% 其中：控股股东、实际控 12,209,319 20.84% 0 12,209,319 20.84% 份 制人董事、监事、高管 4,377,142 7.47% 0 4,377,142 7.47% 核心员工 总股本 58,590,280 - 0 58,590,280 - 普通股股东人数 2,185 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杜发平 境内自 然人 16,279,091 0 16,279,091 27.78% 12,209,319 4,069,772 2 中核苏阀科技实业股份有限公司 国有法人 5,236,977 0 5,236,977 8.94% 0 5,236,977 3 姜迎新 境内自然人 2,767,114 0 2,767,114 4.72% 2,075,336 691,778 4 张家东 境内自然人 2,539,030 0 2,539,030 4.33% 1,904,273 634,757 5 苏建湧 境内自然人 2,322,165 0 2,322,165 3.96% 0 2,322,165 6 姜义兴 境内自然人 2,271,205 0 2,271,205 3.88% 0 2,271,205 7 张雪梅 境内自然人 2,003,599 0 2,003,599 3.42% 2,003,599 0 8 常州市双灵企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,372,800 0 1,372,800 2.34% 0 1,372,800 9 汪旼 境内自然人 1,116,409 0 1,116,409 1.91% 1,116,409 0 10 周建辉 境内自然人 1,060,510 0 1,060,510 1.81% 0 1,060,510 合计 - 36,968,900 0 36,968,900 63.09% 19,308,936 17,659,964 前十名股东间相互关系说明：双灵合伙系杜发平、张雪梅、张家东、姜迎新、苏建湧、汪旼、周建辉等自然人股东作为合伙人成立的有限合伙企业。除上述情况外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-003 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2023-065 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 不适用 不适用 - 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 一、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 3,178,678.99 3,178,678.99 1.15% 注：报告期内发生的诉讼案件如下： 1、公司作为原告于2019年7月25日，诉至常州市中级人民法院，请求依法判令被告一施博尔集团股份有限公司、被告二常