常辅股份：2022年第三季度报告

常辅股份 证券代码:871396 常州电站辅机股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告23 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、常辅股份 指 常州电站辅机股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所、北京证券交易所 指 北京证券交易所有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 常州电站辅机股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 常州电站辅机股份有限公司股东大会 董事会 指 常州电站辅机股份有限公司董事会 监事会 指 常州电站辅机股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会制度》、《董事会制度》、《监事会制度》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 年初至本报告期末 指 2022年1月1日至2022年9月30日 报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 电动执行机构 指 电动执行机构(Actuators),又称电动装置、电动头、执行器,是以电能为动力,接受调节器传输的标准信号(模拟量或数字量),通过将这信号变成相对应的机械位移(转角、直线或多转)来自动改变操作变量(调节阀、风门、挡板开度等),以达到对被调参数(温度、压力、流量、液位等)进行自动调节的目的,使生产过程按预定要求进行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杜发平、主管会计工作负责人许旭华及会计机构负责人（会计主管人员）许旭华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 江苏省武进高新技术产业开发区凤栖路8号董事会办公室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 常辅股份 证券代码 871396 行业 C制造业-C40仪表仪器制造业-C401通用仪器仪表制造-C4011工业自动控制系统装置制造 法定代表人 杜发平 董事会秘书 许旭华 注册资本（元） 53,263,891.00 注册地址 江苏省常州市武进高新技术开发区凤栖路8号 办公地址 江苏省常州市武进高新技术开发区凤栖路8号 保荐机构 东北证券 2022年6月17日，公司完成2021年度权益分配，以资本公积向全体股东每10股转增1股，总股 本由53,263,891股变更为58,590,280股，注册资本由53,263,891.00元变更为58,590,280.00元,公 司已于2022年10月11日完成上述注册资本工商变更登记手续。 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 371,883,961.18 376,222,340.31 -1.15% 归属于上市公司股东的净资产 254,512,203.86 253,213,731.96 0.51% 资产负债率%（母公司） 31.56% 32.70% - 资产负债率%（合并） 31.56% 32.70% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 135,251,191.46 172,391,505.78 -21.54% 归属于上市公司股东的净利润 11,951,250.10 22,112,960.14 -45.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,158,327.66 19,237,060.57 -47.19% 经营活动产生的现金流量净额 24,158,815.70 9,666,850.60 149.91% 基本每股收益（元/股） 0.2040 0.3774 -45.95% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.70% 9.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.99% 8.03% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 52,588,955.00 70,408,025.79 -25.31% 归属于上市公司股东的净利润 5,006,724.84 9,823,420.08 -49.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,409,453.10 8,889,781.47 -50.40% 经营活动产生的现金流量净额 2,047,787.83 4,794,090.13 -57.29% 基本每股收益（元/股） 0.0855 0.1676 -48.99% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.98% 4.09% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.73% 3.71% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、预付款项报告期期末余额为6,418,750.24元，较上年期末增加5,463,548.95元，增长571.98%，主要是由于公司核电产品在手订单较多，核级产品原材料采购预付款增加所致； 2、其他流动资产报告期期末余额为3,665.64元，较上年期末减少144,017.65元，下降97.52%，主要是由于企业财产险摊销及待抵扣进项税金减少所致； 3、在建工程报告期期末余额为0.00元，较上年期末减少71,821.58元，下降100%，主要是由于在建工程已结转固定资产所致； 4、长期待摊费用报告期期末余额为139,406.62元，较上年期末减少220,809.14元，下降61.30%，主要是由于长期待摊费用摊销所致； 5、其他非流动资产报告期期末余额为462,156.00元，较上年期末减少2,506,090.00元，下降84.43%，主要是由于报告期末预付设备款减少所致； 6、预收款项报告期期末余额为41,398.58元，较上年期末减少58,355.82元，下降58.50%，主要是由于报告期末销售预收款减少所致； 7、合同负债报告期期末余额为2,592,899.79元，较上年期末增加1,255,298.10元，增长93.85%，主要是由于报告期末销售商品合同相关的合同负债增加所致； 8、应交税费报告期期末余额为6,647,656.40元，较上年期末增加2,393,687.91元，增长56.27%，主要是由于国家实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费的优惠政策，期末应交税费余额比去年同期增加所致； （二）利润表数据重大变化说明 1、年初至报告期末营业收入金额为135,251,191.46元，,较上年同期减少37,140,314.32元，下降21.54%，其中普通及智能产品金额为114,467,117.48，较上年同期下降20,11%，下降的主要原因是报告期受激烈的市场竞争及新冠疫情影响，销售订单减少，部分订单受疫情影响交期延缓；核电产品金额为15,985,952.13元，较上年同期下降30.84%，下降的主要原因是公司虽然核电在手订单较多，但交货期主要集中2022年第四季度及2023年度所致。 报告期（2022年7月1日至2022年9月30日）营业收入金额为52,588,955.00元，较上年同期 减少17,819,070.79元，下降25.31%，其中普通及智能产品金额为45,878,297.47元，较上年同期 54,122,942.73下降15.23%，和上半年相比，下降趋势减缓，销售有所回升；核电产品金额为4,104,338.94 元，较上年同期13,760,658.19元下降70.17%。 2、年初至报告期末财务费用金额为-67,193.32元，较上年同期增加88,340.01元，增长56.80%，主要是由于本期存款利息收入比去年同期减少所致； 3、年初至报告期末其他收益金额为336,004.95元，较上年同期增加301,610.19元，增长876.91%，主要是由于本期公司收到稳岗及留工补贴所致； 4、年初至报告期末投资收益金额为518,611.37元，较上年同期增加131,808.11元，增长34.08%，主要是由于本期购买银行短期理财产品收益增加所致； 5、年初至报告期末公允价值变动收益金额为-28,600.00元，较上年同期减少18,800.00元，下降 191.84%，主要是由于本期公司持有的股票浮亏所致； 6、年初至报告期末信用减值损失金额为-277,398.14元，较上年同期减少939,965.97元，下降 77.21%，主要是由于报告期末应收账款余额较上年末下降8.17%,本期计提的信用减值损失减少所致； 7、年初至报告期末资产处置收益金额为1,434.18元，较上年同期减少209,870.73元，下降99.32%，主要是由于本期发生固定资产处置利得比上年同期减少所致； 8、年初至报告期末营业外收入金额为1,186,050.42元，较上年同期减少1,395,520.66元，下降 54.06%，主要是由于本期政府补助收入比上年同期减少所致； 9、年初至报告期末营业外支出金额为80,000.00元，较上年同期增加80,000.00元，主要是由于本期生了捐赠支出而上年同期未有发生所致； 10、年初至报告期末营业利润金额为12,329,761.68元，较上年同期减少11,083,030.19元，下降 47.34%，净利润年初至报告期末金额为11,951,250.10元，较上年同期减少10,161,710.04元，下降 45.95%，主要是由于本期营业收入比去年同期减少所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为24,158,815.70元，比上年同期增加 14,491,965.10元,上升149.91%，主要原因是:(1)由于本期营业收入下降等原因，购买商品、接受劳 务支付的现金比去年同期减少10,337,469.85元；(2)由于本期营业收入下降及国家推出了缓缴税款政 策的原因，支付的各项税费比去年同期减少6,022,190.21元； 2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-7,056,988.06元，比上年同期减少 3,948,076.27元,降幅126.99%，主要原因是由于本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金比上年同期增加3,944,944.38元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 1,434.18 计入当期损益的政府补