数码视讯：2023年三季度报告

北京数码视讯科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 151,171,564.33 -33.39% 528,114,770.09 -20.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,189,481.36 -44.49% 35,361,086.25 -53.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,136,749.99 -23.85% 29,284,818.74 -66.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 93,792,440.37 2.13% 基本每股收益（元/股） 0.0099 -44.69% 0.0247 -53.22% 稀释每股收益（元/股） 0.0099 -44.69% 0.0247 -53.22% 加权平均净资产收益率 0.33% -0.29% 0.83% -1.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,579,191,246.24 4,817,912,518.93 -4.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,249,051,429.73 4,184,148,650.71 1.55% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0099 0.0247 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -74,289.63 -77,115.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 296,813.20 2,463,224.58 债务重组损益 -3,870.00 -39,890.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -923,909.74 4,317,815.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,777.18 538,382.58 减：所得税影响额 -259,209.92 1,108,312.60 少数股东权益影响额（税后） -0.44 17,836.92 合计 52,731.37 6,076,267.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期 金额（元） 变动率 变动原因 交易性金融资产 149,843,069.83 34,889,212.40 329.48% 交易性金融资产增长11495万元，增长329.48%，主要是由于本年新增购买银行理财产品以及公允价值变动所致。 应收票据 5,180,706.81 18,369,051.39 -71.80% 应收票据减少1319万元，减少71.80%，主要是由于期初票据到期解付金额高于新增金额所致。 应收账款 195,200,637.62 353,332,633.72 -44.75% 应收账款减少15813万元，减少44.75%，主要是由于公司加强历史时期应收账款催收，对于新签订合同进一步加强了信用管控；同时子公司北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，合并范围变更应收账款减少。 应收款项融资 50,600,948.78 74,920,473.18 -32.46% 应收款项融资减少2432万元，减少32.46%，主要是由于期初银行承兑汇票到期解付，同时本期收到客户支付的银行承兑减少所致。 预付款项 4,444,375.90 7,944,063.84 -44.05% 预付款项减少350万元，减少44.05%，主要是由于期初预付款项在本报告结算所致。 应收利息 24,336,979.55 8,521,136.76 185.61% 应收利息增长1582万元，增长185.61%，主要是由于报告期末较报告期初的未结算应收利息增加所致。 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期 金额（元） 变动率 变动原因 合同资产 15,704,366.64 24,491,841.26 -35.88% 合同资产减少879万元，减少35.88%，主要是由于公司加强历史时期应收账款催收，对于新签订合同进一步加强了信用管控；同时子公司北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，合并范围变更合同资产减少。 其他流动资产 19,887,181.46 40,139,988.39 -50.46% 其他流动资产减少2025万元，减少50.46%，主要是由于本报告期对影视项目计提减值以及增值税留抵税额减少。 长期股权投资 117,363,367.68 86,942,293.89 34.99% 长期股权投资增长3042万元，增长34.99%，主要是由于子公司北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，合并范围内的长期股权投资增加。 其他非流动金融资产 621,304,094.30 433,633,879.40 43.28% 其他非流动金融资产增长18767万元，增长43.28%，主要是由于本报告期新增基金投资及购买银行理财产品所致。 应付票据 34,830,921.66 77,969,773.64 -55.33% 应付票据减少4314万元，减少55.33%，主要是由于期初应付票据到期解付所致。 应付账款 63,289,968.92 116,497,740.39 -45.67% 应付账款减少5321万元，减少45.67%，主要是由于公司依据信用政策逐步支付年初应付款项，同时子公司北京数码视讯技术有限公司自2023.7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，合并范围变更应付账款减少。 应付职工薪酬 21,630,889.27 57,108,741.40 -62.12% 应付职工薪酬减少3548万元，减少62.12%，主要是由于本期支付上年年终奖所致。 应交税费 4,789,046.98 29,982,795.03 -84.03% 应交税费减少2519万元，减少84.03%，主要是由于前期依照国家有关税收优惠政策，缓交的税款在本报告期支付所致。 其他应付款 81,695,471.11 158,188,986.72 -48.36% 其他应付款减少7649万元，减少48.36%，主要是由于第三方支付业务本年净流出，应付商户结算款较年初减少所致。 其他流动负债 6,110,580.56 3,638,445.74 67.94% 其他流动负债增长247万元，增长67.94%，主要是由于根据准则要求，将预收款项中的税金分类为其他流动负债，本报告期预收款项的变动使得该项目增加。 其他综合收益 108,571,918.79 72,102,043.10 50.58% 其他综合收益增长3647万元，增长50.58%，主要是由于汇率变动，使得外币报表折算差形成其他综合收益上升。 少数股东权益 2,195,448.20 66,624,355.31 -96.70% 少数股东权益减少6443万元，减少96.70%，主要是由于子公司北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，由于该项目合并产生的少数股东权益也随之减少。 资产减值损失 -20,040,444.57 -2,072,500.42 866.97% 资产减值损失增加1797万元，增加866.97%，主要是由于本报告期对影视项目计提减值较去年同期增加所致。 公允价值变动收益 4,317,815.00 -23,274,261.92 118.55% 公允价值变动收益增长2759万元，增长118.55%，主要是由于本报告期公司境外子公司投资项目公允价值变动所致。 其他收益 16,633,074.90 24,192,566.44 -31.25% 其他收益减少756万元，减少31.25%，主要是由于本报告期增值税即征即退收入较去年同期减少。 投资收益 47,911,282.52 19,308,383.83 148.14% 投资收益增长2860万元，增长148.14%，主要是由于本报告期收到投资分红款高于上年同期，同时本年出售部分长期投资取得收益所致。 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期 金额（元） 变动率 变动原因 少数股东损益 -8,054,691.60 10,222,069.77 -178.80% 少数股东损益减少1828万元，减少178.80%，主要是由于非全资子公司利润较去年同期减少，使得少数股东损益减少所致。 收到的税费返还 24,148,899.16 18,208,413.57 32.62% 收到的税费返还增长594万元，增长32.62%，主要是由于前期依照国家有关税收优惠政策，缓交的税款在本报告期逐步支付，相关退税款也在本报告期收到所致。 收到的其他与经营活动有关的现金 101,644,347.32 145,354,446.15 -30.07% 收到的其他与经营活动有关的现金减少4371万元，减少30.07%，主要是由于第三方支付业务结算，本报告期资金净流出所致，而上年同期资金为净流入。 购买商品、接受劳务支付的现金 305,476,486.44 440,677,026.89 -30.68% 购买商品、接受劳务支付的现金减少13520万元，减少30.68%，主要是由于主要是由于本报告期公司进一步加强供应链管理，优化备货结构，同时子公司北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围使得采购付款减少所致。 支付的各项税费 61,414,927.18 40,415,308.14 51.96% 支付的各项税费增长2100万元，增长51.96%，主要是由于前期依照国家有关税收优惠政策，缓交的税款在本报告期支付所致。 收回投资所收到的现金 55,876,047.13 14,806,781.48 277.37% 收回投资所收到的现金增长4107万元，增长277.37%，主要是由于本报告期收到投资项目本金返还款项高于上年同期，同时本年出售部分长期投资所致。 取得投资收益所收到的现金 37,939,943.49 23,697,831.59 60.10% 取得投资收益所收到的现金