数码视讯：2024年三季度报告

北京数码视讯科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 161,122,710.38 6.58% 373,568,877.49 -29.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,727,476.53 53.12% 22,313,938.42 -36.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 20,887,352.45 47.75% 25,841,355.66 -11.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -4,215,157.59 -104.49% 基本每股收益（元/股） 0.0152 53.54% 0.0156 -36.84% 稀释每股收益（元/股） 0.0152 53.54% 0.0156 -36.84% 加权平均净资产收益率 0.52% 0.19% 0.53% -0.30% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,492,626,092.46 4,528,645,504.22 -0.80% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,205,002,909.40 4,211,805,082.59 -0.16% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -98,589.11 -246,359.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 0.00 458,553.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -55,225.43 -2,094,614.46 债务重组损益 -144,921.55 -2,462,419.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 751,484.04 -1,586,383.47 减：所得税影响额 -380,935.91 -1,988,657.75 少数股东权益影响额（税后） -6,440.22 -415,149.11 合计 840,124.08 -3,527,417.24 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期金额（元） 变动率 变动原因 交易性金融资产 420,791,630.92 203,028,735.08 107.26% 交易性金融资产增长21776万元，增长107.26%，主要是由于报告期新增购买银行理财产品以及公允价值变动所致。 应收票据 7,452,894.92 11,723,610.30 -36.43% 应收票据减少427万元，减少36.43%，主要是由于期初票据到期在本期解付，解付金额高于新增金额所致。 应收款项融资 10,652,848.21 18,282,888.53 -41.73% 应收款项融资减少763万元，减少41.73%，主要是由于期初票据到期解付，同时本期收到客户支付的银行承兑减少所致。 预付款项 13,984,829.45 9,106,761.21 53.57% 预付款项增长488万元，增长53.57%，主要是由于本报告期为了项目执行支付的预付款项未到结算期所致。 一年内到期的非流动资产 50,000,000.00 0.00 100.00% 一年内到期的非流动资产增长5000万元，增长100.00%，主要是由于以前年度购买的理财产品报告期末剩余期限不足一年，报表项目重分类所致。 其他非流动资产 915,350.97 2,580,000.00 -64.52% 其他非流动资产减少166万元，减少64.52%，主要是由于本报告期属于其他非流动资产的项目回款所致。 应付票据 29,360,649.94 10,442,587.75 181.16% 应付票据增长1892万元，增长181.16%，主要是由于本报告期为执行新项目，购买存货使用票据支付所致。 预收款项 11,683,225.87 19,091,859.54 -38.81% 预收款项减少741万元，减少38.81%，主要是由于期初预收货款在本报告期结算。 应付职工薪酬 8,663,795.20 18,998,232.85 -54.40% 应付职工薪酬减少1033万元，减少54.40%，主要是由于本报告期支付上年年终奖所致。 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期金额（元） 变动率 变动原因 应交税费 9,442,088.30 14,892,192.59 -36.60% 应交税费减少545万元，减少36.60%，主要是由于期初未交增值税在本期缴纳，新增未交增值税较少所致。 库存股 1,490,400.00 2,980,800.00 -50.00% 库存股减少149万元，减少50.00%，主要是由于本报告期注销前期发放的未达到业绩指标的限制性股票所致。 营业成本 138,860,206.31 273,060,176.43 -49.15% 营业成本减少13420万元，减少49.15%，主要是由于收入减少，相关的成本也随之减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,729,306.04 -20,040,444.57 76.40% 资产减值损失减少1531万元，减少76.40%，主要是由于去年同期计提了影视剧投资存货减值，本报告期无此事项。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -2,874,302.90 4,317,815.00 -166.57% 公允价值变动收益减少719万元，减少166.57%，主要是由于本报告期公司境外子公司投资项目公允价值变动所致。 其他收益 4,026,792.24 16,633,074.90 -75.79% 其他收益减少1261万元，减少75.79%，主要是由于上年同期缴纳了前期依税法规定的缓缴税费，相关的即征即退退税款也同时确认，本报告期无此事项。 投资收益（损失以“-”号填列） 23,903,543.47 47,911,282.52 -50.11% 投资收益减少2401万元，减少50.11%，主要是由于本报告期收到投资分红款及处置长期股权投资的收益少于上年同期。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 852,256.34 -19,039,683.75 104.48% 信用减值损失减少1989万元，减少104.48%，主要是由于本报告期对影视剧投资项目计提减值准备较去年同期减少所致。 所得税费用 4,583,781.83 -9,520,229.89 148.15% 所得税费用增长1410万元，增长148.15%，主要是由于递延所得税资产减少，递延所得税费用增加所致。 少数股东损益 -312,410.94 -8,054,691.60 96.12% 少数股东损益增长774万元，增长96.12%，主要是由于合并范围变更所致，北京数码视讯技术有限公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，上年1-6月份上述公司仍在合并范围内。 销售商品、提供劳务收到的现金 405,552,926.52 729,050,574.45 -44.37% 销售商品、提供劳务收到的现金减少32350万元，减少44.37%，主要是由于本报告期的收入较去年同期有所下降，相关的现金流入也同比下降，同时本报告期回款不及去年同期所致。 收到的税费返还 7,969,146.12 24,148,899.16 -67.00% 收到的税费返还减少1618万元，减少67.00%，主要是由于去年同期，我司依照规定，逐步支付享受国家缓缴税收优惠政策的税款，相关即征即退退税款也在上年同期收到，本报告期无此事项。 收到的其他与经营活动有关的现金 51,419,087.09 101,644,347.32 -49.41% 收到的其他与经营活动有关的现金减少5023万元，减少49.41%，主要是由于主要是去年同期受限货币资金解出现金流入所致，本报告期此项业务金额低于去年同期。 购买商品、接受劳务支付的现金 171,108,655.63 305,476,486.44 -43.99% 购买商品、接受劳务支付的现金减少13437万元，减少43.99%，主要是由于收入下降，相关的现金流出也同比下降。 支付的各项税费 40,583,947.94 61,414,927.18 -33.92% 支付的各项税费减少2083万元，减少33.92%，主要是由于去年同期，我司支付了享受国家缓交税费优惠政策的税款，本报告期无此事项所致。 支付的其他与经营活动有关的现金 91,372,278.53 177,221,162.51 -48.44% 支付的其他与经营活动有关的现金减少8585万元，减少48.44%，主要是由于第三方支付业务结算，本报告期资金净流出金额少于去年同期。 项目 期末金额或本期金额（元） 年初金额或上期金额（元） 变动率 变动原因 收回投资所收收到的现金 145,720,421.13 55,876,047.13 160.79% 收回投资所收收到的现金增长8984万元，增长160.79%，主要是由于前期投资的银行理财产品在本报告期解付，同时前期投资的基金项目在本报告期收回部分本金所致。 取得投资收益所收到的现金 25,527,396.83 37,939,943.49 -32.72% 取得投资收益所收到的现金减少1241万元，减少32.72%，主要是由于本年收到的投资收益款项少于去年同期。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,101,810.16 29,044,895.04 -44.56% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少1294万元，减少44.56%，主要是由于本报告期新增资本化研发支出较去年同期减少所致。 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 18,741,504.65 -100.00% 支付的其他与投资活动有关的现金减少1874万元，减少100.00%，主要是由于子公司数码视讯技术公司自2023年7月1日起不再纳入合并范围，由成本法核算变为权益法核算，由于上述变动导致该项目的变动，本报告期无此事项。 吸收投资所收到的现金 0.00 15,294,912.00 -100.00% 吸收投资所收到的现金减少1529万元，减少100.00%，主要是由于去年同期收到限制性股票认购款以及数码视讯技术公司上半年吸收外部投资款，本报告期无此事项。 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,065,416.81 12,218.83 41355.83% 支付的其他与筹资活动有关的现金增长505万元，增长41355.83