佳创视讯：2023年三季度报告

证券代码：300264证券简称：佳创视讯公告编号：2023-064 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 7,158,101.30 -89.71% 60,586,521.05 -51.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） -18,727,323.65 -202.06% -46,525,185.13 -52.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,068,748.19 -198.95% -48,116,462.07 -51.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -79,745,662.70 -146.15% 基本每股收益（元/股） -0.0437 -191.10% -0.1085 -46.82% 稀释每股收益（元/股） -0.0437 -191.10% -0.1085 -46.82% 加权平均净资产收益率 -14.35% -9.65% -35.65% -12.53% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 322,718,572.18 341,822,644.46 -5.59% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 117,718,539.65 68,701,680.44 71.35% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 37,876.87 20,355.72 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 248,786.02 1,297,503.13 债务重组损益 -10,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 54,761.65 130,378.09 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 160,000.00 减：所得税影响额 6,960.00 合计 341,424.54 1,591,276.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 财务报表项目 期末余额/ 年初至本期末 期初余额/ 上年同期 变动比例 变动原因 应收票据 5,488,267.00 36,302,420.05 -84.88% 主要是报告期内部分票据到期承兑所致； 应收款项融资 280,000.00 10,545,900.00 -97.34% 主要是本报告期末部分信用等级较高的银行承兑汇票背书或贴现终止确认所致； 应收账款 129,406,397.78 88,150,177.81 46.80% 主要是报告期内达到结算条件的合同资产、其他非流动资产重分类至应收账款及回款减慢所致； 预付款项 57,813,209.28 43,438,110.45 33.09% 主要是报告期内大项目合同履行，为备货所支付的预付款项较上年末有所增加，因项目货物较多且交付地涉及海外，交货周期长，尚未完成到货验收所致； 合同资产 14,917,645.58 26,614,743.20 -43.95% 主要是报告期内达到结算条件的合同资产重分类至应收账款所致； 无形资产 6,140,890.10 9,354,286.87 -34.35% 主要是报告期内资产按期摊销所致； 其他非流动资产 9,764,259.13 17,160,756.91 -43.10% 主要是部分合同质保期满，对应款项重分类至应收账款所致； 短期借款 69,184,820.00 37,941,467.27 82.35% 主要是报告期内取得银行贷款增加所致； 应付票据 - 29,079,536.24 -100.00% 主要是报告期内银行承兑汇票到期已兑付所致； 应付账款 10,807,593.01 27,835,983.15 -61.17% 主要是报告期内支付到期供应商货款所致； 合同负债 66,647,758.51 46,251,973.67 44.10% 主要是报告期内大项目合同履行，按合同约定分批收取客户所支付的合同款项较上年末有所增加，截止本报告期末暂未达到收入确认条件所致； 应付职工薪酬 4,237,360.72 6,758,196.92 -37.30% 主要是上年末应付的奖金在本年初支付所致； 应交税费 310,569.75 6,161,672.01 -94.96% 主要是报告期内收到供应商发票较多认证抵扣所致； 其他应付款 37,445,625.86 98,769,431.46 -62.09% 主要是报告期内向控股股东偿还前期借款所致； 其他流动负债 1,888,000.00 4,754,201.05 -60.29% 主要是报告期内已背书的信用等级较低的银行承兑汇票已到期承兑所致； 预计负债 287,463.57 411,804.39 -30.19% 主要是部分质保期内合同在报告期内发生质保费用较多所致； 递延收益 331,045.69 811,073.52 -59.18% 主要是报告期内部分项目结转递延收益且当期新增递延补助减少所致； 资本公积 181,550,388.31 103,597,081.03 75.25% 主要是报告期内定增募集资金到账，超出新增股本的部分转入资本公积所致； 营业收入 60,586,521.05 126,122,995.72 -51.96% 主要是报告期内部分大额合同处于项目实施交付中，尚未验收暂未达收入确认条件，而上年报告期由于客户大项目启动早，三季度验收确认收入较大所致； 营业成本 41,799,753.18 95,654,681.48 -56.30% 主要是报告期内营业收入减少，营业成本随之减少所致； 其他收益 2,250,567.49 1,420,692.82 58.41% 主要是报告期收到的软件即征即退款项增加所致； 投资收益（损失以“－”号填列） 120,378.09 -514,761.35 123.39% 主要是报告期内取得部分理财收益所致，去年同期损失为信用等级较高的银行承兑汇票贴现利息重分类所致； 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,747,412.74 2,652,547.49 -203.58% 主要是报告期内应收账款增加，坏账计提随之增加所致； 资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,929,291.91 1,197,844.66 228.03% 主要是报告期内已确认收入未满足结算条件的合同资产、其他非流动资产重分类至应收账款，计提坏账随之减少所致； 资产处置收益（损失以“-”号填列） 37,876.87 1,834.25 1964.98% 主要是报告期内资产处置产生收益增加所致； 营业外支出 17,521.15 78,551.34 -77.69% 主要是报告期内固定资产报废损失减少所致； 经营活动产生的现金流量净额 -79,745,662.70 -32,397,183.89 -146.15% 主要是本报告期集中兑付的供应商到期银承金额较大，而几家客户由于高层人事变动，其内部组织架构调整阶段，整体付款流程启动趋缓，导致本报告经营性净现金流大幅下滑所致； 投资活动产生的现金流量净额 -6,238,092.62 -9,713,108.55 35.78% 主要是去年同期购买资产及支付子公司并购款较多所致； 筹资活动产生的现金流量净额 87,377,709.52 37,480,197.90 133.13% 主要是报告期内收到定增募集资金及银行贷款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,978 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈坤江 境内自然人 18.63% 80,249,765 61,597,098 质押 7,700,000 邱佳芬 境内自然人 1.84% 7,939,398 刘金霞 境内自然人 1.43% 6,157,500 褚雯丽 境内自然人 0.63% 2,703,500 吴为才 境内自然人 0.39% 1,700,200 于振寰 境内自然人 0.39% 1,691,729 庄小鹏 境内自然人 0.33% 1,406,105 湛伟 境内自然人 0.30% 1,288,800 虞晓玲 境内自然人 0.30% 1,278,800 #梁丽红 境内自然人 0.26% 1,120,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 陈坤江 18,652,667 人民币普通股 18,652,667 邱佳芬 7,939,398 人民币普通股 7,939,398 刘金霞 6,157,500 人民币普通股 6,157,500 褚雯丽 2,703,500 人民币普通股 2,703,500 吴为才 1,700,200 人民币普通股 1,700,200 于振寰 1,691,729 人民币普通股 1,691,729 庄小鹏 1,406,105 人民币普通股 1,406,105 湛伟 1,288,800 人民币普通股 1,288,800 虞晓玲 1,278,800 人民币普通股 1,278,800 #梁丽红 1,120,000 人民币普通股 1,120,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东梁丽红通过普通证券账户持有950,000股，通过投资者信用证券账户持有170,000股，实际合计持有1,120,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈坤江 0 0 5,639,097 5,639,097 非公开发行股份，承诺锁定 2024年8月14日 陶汉月 0 375,939 375,939 0 非公开发行股份，承诺锁定 2023年8月14日 邱佳芬 0 3,759,398 3,759,398 0 非公开发行股份，承诺锁定 2023年8月14日 于振寰 0 1,691,729 1,691,729 0 非公开发行股份，承诺锁定 2023年8月14日 庄小鹏 0 1,686