桂林旅游：2023年一季度报告

证券代码：000978证券简称：桂林旅游公告编号：2023-038 桂林旅游股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年 同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 85,766,099.54 22,219,223.05 22,219,223.05 286.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） -12,508,259.97 -71,315,050.86 -71,315,050.86 82.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -12,136,457.48 -71,972,082.20 -71,972,082.20 83.14% 经营活动产生的现金流量净额（元） -8,260,986.17 -49,440,590.88 -49,440,590.88 83.29% 基本每股收益（元/股） -0.027 -0.198 -0.198 86.36% 稀释每股收益（元/股） -0.027 -0.198 -0.198 86.36% 加权平均净资产收益率（%） -0.98% -6.68% -6.68% 5.70% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,442,346,546.84 2,360,633,183.22 2,361,217,318.74 3.44% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,274,923,185.53 1,287,453,840.27 1,287,431,445.50 -0.97% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1.会计政策变更的内容和原因 2022年11月30日，财政部颁布《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），该解释“关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起实施；该解释“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 2.审批程序 公司于2023年4月13日召开第七届董事会2023年第二次会议及第七届监事会2023年第二次会议，会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。 3.公司施行《企业会计准则解释第16号》，对公司2023年1月1日合并资产负债表相关项目的影响如下： 单位：元 合并报表项目 2022年12月31日 影响金额 2023年1月1日 资产： 递延所得税资产 9,691,014.91 584,135.52 10,275,150.43 负债： 递延所得税负债 606,530.29 606,530.29 股东权益： 未分配利润 -601,599,165.64 -22,394.77 -601,621,560.41 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 932,753.12 公司递延收益转入66.25万 元；增值税加计扣除及其他税费减免20.35万元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,865,354.08 公司外币借款产生的汇兑变动 损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 618,995.22 少数股东权益影响额（税后） 58,196.75 合计 -371,802.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表 单位：元 资产负债表 2023年 3月31日 2023年 1月1日 变动金额 变动幅度 （%） 变动原因 货币资金 129,004,797.52 38,745,795.83 90,259,001.69 232.95 2023年一季度，公司银行借款增加。 应付职工薪酬 16,585,197.46 35,346,735.32 -18,761,537.86 -53.08 2023年一季度，公司发放了员工工资，以 及2022年度职工过节费。 应交税费 4,975,489.66 925,383.34 4,050,106.32 437.67 ①2023年一季度，公司实现营业收入8,577万元，同比增长286%，公司计提的增值税和企业所得税较年初增加；②公司控股子公司桂林漓江大瀑布饭店有限公司、桂林桂圳投资置业有限责任公司计提了企业房产税。 长期借款 666,394,633.33 476,860,000.00 189,534,633.33 39.75 2023年一季度，公司增加了长期银行借款。 少数股东权益 -8,057,238.49 -5,277,437.31 -2,779,801.18 52.67 2023年一季度，公司少数股东损益-277.98万元。 2.利润表 单位：元 利润表 2023年 1-3月 2022年 1-3月 变动金额 变动幅度（%） 变动原因 营业收入 85,766,099.54 22,219,223.05 63,546,876.49 286.00 2023年一季度，公司游客接待量同比增长 215%，营业收入同比增加。 财务费用 8,166,691.99 13,876,312.92 -5,709,620.93 -41.15 公司于2022年5月向控股股东桂林旅游投资集团有限公司非公开发行人民币普通股10,803万 股，募集资金净额人民币46,569.55万元，截至2022年7月末已全部用于偿还银行借款。2023年一季度，财务费用支出同比减少571万元。 投资收益 2,697,910.40 -3,762,575.48 6,460,485.88 -171.70 自2022年12月人员出行政策放松后，旅游业 于2023年初开始呈现良好的复苏态势。2023年一季度，公司从旅游类参股子公司确认的投资收益同比增加。 信用减值损失 -529,701.49 -140,281.58 -389,419.91 277.60 2023年一季度，公司应收账款余额较年初增加，公司计提的往来信用减值损失同比增加。 营业外收入 620,040.62 49,124.16 570,916.46 1,162.19 2023年一季度，公司收到保险赔偿款30万 元，司机及商铺违约金24万元。 营业外支出 1,045.40 440,988.28 -439,942.88 -99.76 上年同期，公司分公司漓江游船公司拆解报废游船净损失41万元。 归属于母公司所有者的净利润 -12,508,259.97 -71,315,050.86 58,806,790.89 -82.46 （同比减亏） ①自2022年12月人员出行政策放松后，公司 旅游主业于2023年初开始呈现良好的复苏态势；②2023年一季度，公司接待游客113.38万人次，同比增长215%；实现营业收入8,577万元，同比增长286%。 3.现金流量表 单位：元 现金流量表 2023年 1-3月 2022年 1-3月 变动金额 变动幅度 （%） 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -8,260,986.17 -49,440,590.88 41,179,604.71 -83.29 2023年一季度，公司营业收入同比增长286%，公司销售商品、提供劳务收到的现金同比增长228.67%。 投资活动产生的现金流量净额 -5,745,534.98 -14,663,194.24 8,917,659.26 -60.82 ①2023年一季度，公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司收到陶瓷厂土地收储款250万元；②2023年一季度，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少。 现金及现金等价物净增加额 90,259,001.69 42,323,111.69 47,935,890.00 113.26 详见经营活动产生的现金流量净额，投资活动产生的现金流量净额变动说明。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 48,671 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 桂林旅游投资集团有限公司 国有法人 37.20% 174,150,473 108,030,000 质押 66,120,473 桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人 12.31% 57,616,000 质押 57,616,000 舒峥 境内自然人 1.12% 5,221,900 司徒雯影 境内自然人 0.68% 3,174,400 卢灿理 境内自然人 0.64% 3,018,400 何香 境内自然人 0.54% 2,538,800 刘立 境内自然人 0.44% 2,082,600 工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金 其他 0.38% 1,769,700 桂林三花股份有限公司 境内非国有法人 0.34% 1,577,431 桂林产业发展集团有限公司 国有法人 0.34% 1,577,431 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 桂林旅游投资集团有限公司 66,120,473 人民币普通股 66,120,473 桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000 人民币普通股 57,616,000 舒峥 5,221,900 人民币普通股 5,221,900 司徒雯影 3,174,400 人民币普通股 3,174,400 卢灿理 3,018,400 人民币普通股 3,018,400 何香 2,538,800 人民币普通股 2,538,800 刘立 2,082,600 人民币普通股 2,082,600 工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金 1,769,700 人民币普通股 1,769,700 桂林三花股份有限公司 1,577,431 人民币普通股 1,577,431 桂林产业发展集团有限公司 1,577,431 人民币普通股 1,577,431 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东舒峥除通过普通证券账户持有1,028,000股外，还通过东方证券公司客户信用交易担保证券账户持有4,193,900股，实