日发精机：2023年一季度报告

证券代码：002520证券简称：日发精机公告编号：2023-025 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江日发精密机械股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 373,546,527.35 534,408,085.77 -30.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） -33,220,880.64 20,328,236.97 -263.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -35,795,816.44 3,290,981.22 -1,187.69% 经营活动产生的现金流量净额（元） 46,846,760.07 81,204,640.05 -42.31% 基本每股收益（元/股） -0.04 0.02 -300.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 0.02 -300.00% 加权平均净资产收益率 -1.46% 0.57% -2.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,426,016,207.17 7,102,420,218.19 -23.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,346,474,653.85 3,572,173,278.25 -34.31% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -124,154.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,693,902.06 委托他人投资或管理资产的损益 319,875.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,000.04 减：所得税影响额 321,687.25 少数股东权益影响额（税后） 合计 2,574,935.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 （1）货币资金比年初减少41.84%，主要系用于偿还到期的债务所致； （2）交易性金融资产比年初减少97.56%，主要系理财产品到期所致； （3）衍生金融产品比年初减少100%，主要系衍生金融工具到期所致； （4）应收账款融资比年初增加82.12%，主要系票据贴现业务增加所致； （5）其他应收款比年初增加69.08%，主要系保证金增加所致； （6）合同资产比年初下降33.19%，主要系质保到期质量保证金转入应收账款所致； （7）长期股权投资比年初增加49.08%，主要系对外投资增加所致； （8）其他非流动金融资产比年初减少35.23%，主要系长期未到期衍生金融工具利率变化等所致； （9）使用权资产比年初增加31.30%，主要系租赁增加所致； （10）应付职工薪酬比年初减少48.68%，主要系年末奖金计提在本期末均已经支付所致； （11）一年内到期的非流动负债比年初减少97.05%，主要是到期债务金额归还借款所致； （12）租赁负债比年初增加41.25%，主要系租赁增加所致； （13）长期应付职工薪酬比年初减少56.6%，主要系职工遣散保障基金及服务假福利支付所致； （14）递延所得税负债比年初增加31.91%，主要系使用权资产等应纳税暂时性差异增加所致； （15）其他综合收益比年初减少40.40%，主要是衍生品公允价值以及汇率波动所致。2、利润表 （1）主营业务收入比去年同期下降30.1%，主要系①西方地缘政治冲突、部分飞机资产原承租人违约或提前结束租约导致固定翼相关租赁相关收入减少,②2022年12月处置直升机相关的业务，本年无直升机相关的收入所致； （2）销售费用比去年同期减少71%，主要由于2023年第1季度销售收入有所下降，2022的末公司处置了直升机相关的业务后，2023年公司无需承担相关销售人员工资等原因所致销售费用下降； （3）管理费用比去年同期减少32.4%，主要系本年度直升机业务相关的管理人员与购买方重签劳动合同，公司减少了与直升机业务相关管理人员的费用等所致； （4）研发费用比去年同期下降71%，主要系公司在第1季度研发投入的进度有所减缓所致； （5）财务费用比去年同期增加72.6%，主要系较上年同期相比本年平均借款余额增加及新借款利率增加所致； （6）其他收益比去年同期减少68%，主要是收到政府补助减少所致； （7）投资收益比去年同期减少37.2%，主要是理财产品收益减少所致； （8）信用减值损失比去年同期减少37.2%，主要是应收账款坏账计提增加所致； （9）资产处置收益比去年同期减少143.4%，主要是固定资产处置收益减少所致； （10）营业外收入比去年同期减少81.7%，主要是违约金、债务重组等营业外收益减少所致； （11）所得税费用比去年同期减少90.5%，主要是利润总额比去年减少所致。3、现金流量表 （1）销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少14.29%，主要是销售收入减少导致收到客户的货款减少所致； （2）收到的税费返还比去年同期增加404.96%，主要是退税比去年同期增加所致； （3）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少25.62%，主要是收到的政府补助减少所致； （4）支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加36.99%，主要是支付各项经营性期间费用比去年同期增加所致； （5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期下降91.79%，主要是理财产品赎回减少所致； （6）支付其他与投资活动有关的现金比去年同期下降100%，主要是理财产品购买减少所致； （7）取得借款收到的现金比去年增加159.87%，主要是借款增加所致； （8）偿还债务支付的现金比去年增加151.99%，主要是本期债务到期偿还增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 63,576 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江日发控股集团有限公司 境内非国有法人 27.18% 217,479,598 122,500,000 质押 191,500,000 吴捷 境内自然人 5.47% 43,740,000 32,805,000 质押 43,740,000 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 其他 4.75% 38,025,889 0 王本善 境内自然人 2.45% 19,613,723 0 孔令国 境内自然人 0.70% 5,590,300 0 安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.37% 3,000,068 0 郑和军 境内自然人 0.30% 2,368,100 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.29% 2,305,060 0 马小科 境内自然人 0.25% 1,993,390 0 韩枫 境内自然人 0.24% 1,918,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江日发控股集团有限公司 94,979,598 人民币普通股 94,979,598 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 38,025,889 人民币普通股 38,025,889 王本善 19,613,723 人民币普通股 19,613,723 吴捷 10,935,000 人民币普通股 10,935,000 孔令国 5,590,300 人民币普通股 5,590,300 安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙） 3,000,068 人民币普通股 3,000,068 郑和军 2,368,100 人民币普通股 2,368,100 香港中央结算有限公司 2,305,060 人民币普通股 2,305,060 马小科 1,993,390 人民币普通股 1,993,390 韩枫 1,918,000 人民币普通股 1,918,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长，王本善先生为公司第七届董事会董事兼总经理；2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） - （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、为在较大程度上保障公司及广大中小股东的利益，公司与日发集团签署了盈利补偿协议及补充协议。鉴于Airwork公司2022年受客观因素的残余效应和西方地缘政治冲突后制裁的客观因素影响，本着对公司和全体投资者负责的态度，公司将按照相关法律法规及相关规则进行处理。 受市场、地缘政治等风险影响，Airwork公司2023年度仍有出现经营业绩未达预期的可能性，会影响公司整体经营业绩和盈利水平，请投资者关注Airwork公司业绩不达预期、甚至影响公司整体经营业绩和盈利水平的相关风险。 2、Airwork公司已根据爱尔兰相关法律规定对奥林巴斯公司提起诉讼，爱尔兰法院将排期聆讯。如聆讯后法院确定正式受理并进入诉讼环节，公司将及时进行披露。公司会持续关注上述事项，严格遵守相关规定，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 3、截至目前，Airwork公司5架飞机仍被扣留在俄罗斯境内，Airwork公司将根据事态进展，按照保险协议提请索赔事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司2023年03月31日单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 644,398,087.30 1,107,910,718.02 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,000,000.00 41,000,000.00 衍生金融资产 6,270,532.02 应收票据 105,508,259.95 115,431,106.61 应收账款 261,053,203.14 324,228,237.83 应收款项融资 15,536,600.00 8,530,873.66 预付款项 17,764,985.71 16,796,837.98 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 41,794,527.52 24,718,973.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,243,244,848.07 1,155,093,904.91 合同资产 50,041,358.09 74,899,668.48 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 27,004,735.14 2