日发精机：2024年一季度报告

证券代码：002520证券简称：日发精机公告编号：2024-030 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 457,684,536.83 373,546,527.35 22.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） -30,785,561.80 -33,220,880.64 7.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -32,479,684.81 -35,795,816.44 9.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） 94,145,354.02 46,846,760.07 100.96% 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.04 0.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.04 0.00% 加权平均净资产收益率 -1.23% -1.46% 15.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 4,098,403,214.48 4,226,765,826.03 -3.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,219,498,547.56 1,263,045,358.38 -3.45% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,705.70 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,008,695.50 委托他人投资或管理资产的损益 -1,403.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,500.00 减：所得税影响额 298,962.88 合计 1,694,123.01 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 （1）应收账款融资较年初下降77.73%，主要系票据贴现业务减少所致； （2）其他流动资产较年初增加41.78%，主要系待抵扣增值税进项税等增加所致； （3）其他权益工具投资较年初增加434.92%，主要系对外零星投资等公允价值变动等导致； （4）其他非流动资产较年初下降79.18%，主要系预付长期资产款确认收货后相关预付款减少； （5）衍生金融负债较年初上升11467.43%，主要购买外汇及利率相关套期工具产品及相关公允价值变动等所致； （6）长期应付职工薪酬较年初减少56.6%，主要系职工遣散保障基金及服务假福利支付所致； （7）递延收益较年初增加60.97%，主要系本期收到国家性项目补助增加所致； （8)递延所得税负债较年初减少52.28%，主要系使用权资产等应纳税暂时性差异减少所致；2、利润表 （1）销售费用比去年同期增加69.3%，主要系销售收入增加所致； （2）财务费用比去年同期减少71.4%，主要系较上年同期相比本年平均借款余额减少及新借款利率降低所致； （3）利息收入比去年同期下降87.5%，主要系较上年同期货币资金日均余额减少及利率下降导致利息收入减少； （4）其他收益比去年同期减少68%，主要是本期政府补助相关项目符合收入确认的条件下降所致； （5）投资收益比去年同期减少71.5%，主要和联营企业投资收益下降及本期无大额理财产品收益所致； （6）资产减值损失比去年同期增加118.7%，主要是存货跌价准备计提增加所致； （7）营业外支出比去年同期增加2876.1%，主要是其他零星营业外支出增加所致； （8）所得税费用比去年同期增加412.0%，主要是本期公司利用可抵扣暂时性差异减少导致递延所得税增加所致；3、现金流量表 （1）收到的税费返还比去年同期减少99%，主要是退税比去年同期减少所致； （2）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加139.40%，主要是收到的政府补助增加所致； （3）支付的各项税费比去年同期减少68.96%，主要是本期利用亏损及递延所得税用于抵税导致支付所得税较上年同期下降所致； （4）支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加30.93%，主要是支付各项经营性期间费用比去年同期增加所致； （5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期下降95.91%，主要是理财产品赎回减少所致； （6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期下降72.62%，主要是飞机放弃改造及缩小用于租赁飞机数量后相关支出减少； （7）取得借款收到的现金比去年减少40.31%，主要是本期借款减少所致； （8）偿还债务支付的现金比去年下降65.93%，主要是本期债务到期需偿还较上年同期减少； （9）本年支付其他与筹资活动有关筹资活动系本年公司回购公司股份支出。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 72,522 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江日发控股集团有限公司 境内非国有法人 27.18% 217,479,598.00 122,500,000.00 质押 217,470,000.00 吴捷 境内自然人 5.47% 43,740,000.00 32,805,000.00 质押 43,740,000.00 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.44% 27,549,389.00 0.00 不适用 0.00 王本善 境内自然人 2.45% 19,613,723.00 0.00 不适用 0.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深港新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.68% 5,454,100.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.46% 3,671,517.00 0.00 不适用 0.00 申万宏源证券有限公司 国有法人 0.41% 3,291,901.00 0.00 不适用 0.00 孔令国 境内自然人 0.40% 3,240,300.00 0.00 不适用 0.00 奚云辉 境内自然人 0.36% 2,881,800.00 0.00 不适用 0.00 赵誉朝 境内自然人 0.31% 2,495,000.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江日发控股集团有限公司 94,979,598.00 人民币普通股 94,979,598.00 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 27,549,389.00 人民币普通股 27,549,389.00 王本善 19,613,723.00 人民币普通股 19,613,723.00 吴捷 10,935,000.00 人民币普通股 10,935,000.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深港新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 5,454,100.00 人民币普通股 5,454,100.00 香港中央结算有限公司 3,671,517.00 人民币普通股 3,671,517.00 申万宏源证券有限公司 3,291,901.00 人民币普通股 3,291,901.00 孔令国 3,240,300.00 人民币普通股 3,240,300.00 奚云辉 2,881,800.00 人民币普通股 2,881,800.00 赵誉朝 2,495,000.00 人民币普通股 2,495,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长；2、王本善先生为公司原董事、总经理，已于2022年8月12日卸任退休；3、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.公司对于控股股东浙江日发控股集团有限公司业绩补偿事项已诉诸法院，通过法律途径要求日发集团履行业绩补偿义务。法院已于2023年12月11日开庭审理，目前尚未判决。 2.截至目前，Airwork公司的5架飞机仍被扣留在俄罗斯境内。Airwork公司根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 349,443,242.51 330,663,320.25 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产 6,989,357.55 8,105,689.37 应收票据 71,491,263.92 61,791,473.39 应收账款 327,014,266.90 369,835,522.14 应收款项融资 3,970,786.91 17,827,464.83 预付款项 17,943,061.93 16,056,932.39 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 23,282,727.96 25,786,765.27 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,180,676,054.28 1,219,169,291.77 其中：数据资源 合同资产 66,488,129.87 60,274,488.72 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 37,209,799.78 26,244,080.68 流动资产合计 2,084,508,691.61 2,135,755,028.81 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 12,844,514.50 10,747,340.95 其他权益工具投资 1,540,092.98 287,908.51 其他非流动金融资产 33,111,281.11 40,715,273.39 投资性房地产 70,710,694.20 71,576,894.13 固定资产 1,471,713,873.20 1,514,357,947.63 在建工程 161,297,257.60 171,979,735.50 生产性生物资产油气资产使用权资产 84,635,731.79 95,596,465.11 无形资产 88