日发精机：2023年年度报告

浙江日发精密机械股份有限公司 2023年年度报告 【2024年4月】 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴捷、主管会计工作负责人苗佳及会计机构负责人（会计主管人员）苗佳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、地缘政治冲突风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理49 第五节环境和社会责任63 第六节重要事项64 第七节股份变动及股东情况72 第八节优先股相关情况79 第九节债券相关情况80 第十节财务报告81 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本集团、日发精机 指 浙江日发精密机械股份有限公司 日发集团 指 浙江日发控股集团有限公司 浙江玛西姆 指 浙江玛西姆精密机床有限责任公司 上海日发 指 上海日发数字化系统有限公司 日发航空装备 指 浙江日发航空数字装备有限责任公司 意大利MCM公司 指 MachiningCentersManufacturingS.p.A 日发机床 指 浙江日发精密机床有限公司 日发香港公司 指 日发精机（香港）有限公司 Airwork 指 AirworkHoldingsLimited 捷航投资 指 日发捷航投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2023年度、2023年1月1日至2023年12月31日 股东大会 指 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 日发精机 股票代码 002520 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江日发精密机械股份有限公司 公司的中文简称 日发精机 公司的外文名称（如有） ZheJiangRIFAPrecisionMachineryCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） RIFAPM 公司的法定代表人 吴捷 注册地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 注册地址的邮政编码 312500 公司注册地址历史变更情况 未变更 办公地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 办公地址的邮政编码 312500 公司网址 http://www.rifapm.com 电子信箱 rifapm@rifagroup.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祁兵 陈甜甜 联系地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 电话 0575-86337958 0575-86337958 传真 0575-86337881 0575-86337881 电子信箱 qib@rifagroup.com chentt@rifagroup.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91330000726586776L 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 签字会计师姓名 徐敏、泮锋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 2,083,363,091.11 2,139,159,734.13 -2.61% 2,184,768,797.69 归属于上市公司股东的净利润（元） -902,907,623.02 -1,529,515,550.22 40.97% 51,008,318.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -940,436,728.39 -726,459,361.18 -29.45% 15,323,076.31 经营活动产生的现金流量净额（元） 324,882,127.25 351,052,244.04 -7.45% 806,116,250.92 基本每股收益（元/股） -1.13 -1.82 37.91% 0.07 稀释每股收益（元/股） -1.13 -1.82 37.91% 0.07 加权平均净资产收益率 -52.00% -53.49% 1.49% 1.63% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 总资产（元） 4,226,765,826.03 5,957,833,352.21 -29.06% 7,279,185,896.57 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,263,045,358.38 2,209,484,239.65 -42.84% 3,509,440,944.02 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 2,083,363,091.11 2,139,159,734.13 不适用 营业收入扣除金额（元） 98,530,080.64 45,716,241.87 日发精机公司主要从事数控机床、机械产品的研发、生产、销 售，航空零部件的研发、加工、销售，航天、航空器及设备的研发、加工、销售，计算机软硬件的研发、销售，飞机租售等运营服务。租赁收入中的房屋租赁收入、出售原材料、废铁及非正常状态航空器、加工费等其他收入属于正常经营之外的其他经营活动实现的收入，故予以扣除。 营业收入扣除后金额（元） 1,984,833,010.47 2,093,443,492.26 租赁收入中的房屋租赁收入、出售原材料、废铁及非正常状态航空器、加工费等其他收入属于正常经营之外的其他经营活动实现的收入，故予以扣除。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 373,546,527.35 518,853,070.36 553,262,690.72 637,700,802.68 归属于上市公司股东的净利润 -33,220,880.64 -13,692,131.14 -7,783,452.67 -848,211,158.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -35,795,816.44 -14,434,413.12 -11,258,634.44 -878,947,864.4 经营活动产生的现金流量净额 46,846,760.07 83,110,657.84 104,523,573.87 90,401,135.47 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,099,920.69 -2,161,419.71 60,606.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 11,144,471.56 14,753,315.45 42,575,567.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 24,601,861.66 4,962,668.79 主要为套期合约提前终止产生的损益影响 委托他人投资或管理资产的损益 1,032,544.23 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 -716,964,956.88 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,856,209.15 2,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -986,167.45 2,568,023.95 -6,594,914.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -303,174,478.72 减：所得税影响额 3,187,190.24 -196,960,658.08 3,888,560.86 合计 37,529,105.37 -803,056,189.04 35,685,242.61 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）高端智能制造装备及服务 公司的主要产品是高端数控机床，属于机床制造业，在《国民经济行业分类标准》与《上市公司行业分类指引》中属于342与C34的通用设备制造业。 数控机床是一种装有程序控制系统的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，用代码化的数字表示，通过信息载体输入数控装置。经运算处理由数控装置发出各种控制信号，控制机床的动作，按图纸要求的形状和尺寸，自动地将零件加工出来。 高端数控机床是能够实现高精度、高复杂性、高效高动态加工的数控机床，具备明显的技术优势。以五轴联动为代表的高端数控机床技术难度大、应用广，集计算机控制、高性能伺服驱动和精密加工技术于一体，是衡量一个国家生产设备自动化技术水平的重要标准之一。 我国机床行业经过70余年的发展，形成了涵盖金属切削机床、金属成形机床、铸造机械、木工机床、数控装置、功能部件、工具与量具量仪、机床电器和磨料磨具等分行业的完备机床产业体系，实现了由世界机床第一消费大国向第一生产大国的跨越。但与发达工业国家相比，在市场需求、产品定位与服务、创新体系、核心技术、人才教育及产学研合作、研发投入、产业链及产业生