华阳变速：2023年一季度报告
华阳变速 证券代码:839946 证券代码：839946证券简称：华阳变速公告编号:2023-008 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 403,417,148.17 387,337,674.27 4.15% 归属于上市公司股东的净资产 276,681,021.97 280,256,985.41 -1.28% 资产负债率%（母公司） 31.47% 27.65% - 资产负债率%（合并） 31.47% 27.65% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 50,695,689.93 34,722,554.21 46.00% 归属于上市公司股东的净利润 -3,575,963.44 2,932,649.89 -250.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,064,815.07 -3,305,445.83 -22.97% 经营活动产生的现金流量净额 2,729,047.83 7,432,016.78 -63.28% 基本每股收益（元/股） -0.03 0.02 -222.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.28% 6.73% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.46% 6.22% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金:报告期末9,448.70万元，较年初的4,149.86万元增加5,298.84万元，增幅127.69%； 主要是2022年12月21日办理的6,000万元一个月期限的结构性存款在2023年1月20日到期赎回所致。 2、交易性金融资产：报告期末0.00万元，较年初减少6,004.30万元，主要是2022年12月21日 利用闲置募集资金购买的理财产品6,000万元到期赎回，一季度末暂时未办理理财产品所致。 3、应收票据：报告期末636.28万元，较年初931.81万元减少222.38元，降幅31.72%；主要是收到客户以信用等级一般的银行承兑汇票减少所致。 4、其他应收款:报告期末为173.74万元，较年初102.14万元增加71.60万元，增幅70.10%；主 要一是收到客户的一套新品模具支付其模具押金14万元；二是公司取得比亚迪供货资格以后，在客户供应链平台接到新品开发及产品报价竞标信息，经公司评审后报价投标，3月份因参加比亚迪新品报价投标，支付投标保证金26.50万元；三是一季度即征即退税款23.61万元增加所致。 5、在建工程：报告期末为3,178.77万元，较年初1,946.04万元增加1,232.73万元,增幅63.35%；主要一是公司新工厂已具备生产条件，大型压铸机及加工中心等生产设备陆续搬迁，一季度支付的设备搬迁、安装、调试等费用624.26万元；二是新建扩能的铝合金生产线一季度投入815.71万元；三是一 季度已完成安装调试的设备转入固定资产207.25万元所致。 6、合同负债：报告期末0.00万元，较年初58.10万元减少58.10万元，主要是上年预收的客户新 品模具开发费58.10万元已与客户办理发票结算所致。 7、其他流动负债：报告期末2,888.50万元，较年初632.23万元增加2,256.27万元，增幅356.87%；主要一是通过建设银行和中信银行以供应链金融形式给供应商开具的建信融通或E信通金额较年初增加2,031.60万元；二是支付给供应商信用等级一般的银行承兑汇票增加304万元所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入：本报告期营业收入为5,069.57万元，较上年同期增加1,597.31万元，增幅46.00%，主要一是受商用车市场持续低迷的大形势影响，法士特公司和东风商用车公司两大客户订单减少，汽车零部件收入较上期同期减少478.45万元，降幅13.86%；二是公司加大铝锭销售力度，一季度铝锭营业收入较上年同期净增加1,999.72万元所致。 2、营业成本：本报告期营业成本为5,164.71万元，较上年同期增加1,770.01万元，增幅52.14%。其中汽车零部件产品的营业成本有所下降，从毛利率来看，一季度汽车零部件产品的综合毛利率3.88%，较上年同期的1.68%增加了2.2个百分点；一季度铝锭的营业收入1,999.72万元，毛利率为-11.91%。 铝锭毛利率为负的原因：一是该业务享受增值税即征即退政策，一季度退税收益57.94万元在其他收益 科目核算，影响毛利率2.90个百分点；二是一季度铝锭的销售价格受市场波动影响，废旧铝材的采购价不及销售价的降幅，采购规模不大，议价成果较弱等综合因素导致铝锭毛利率为负。随着公司铝合金业务的产能升级，规模扩大，生产效率提高，固定费用得到摊薄，铝锭的制造成本会降低，毛利率会得 到改善。 3、营业税金及附加：本报告期27.65万元，较上年同期增加18.40万元，增幅199.04%，主要是本期营业收入增加导致的税金及附加较上期同期增加。 4、销售费用：本报告期70.57万元，较上年同期减少57.52万元，降幅44.91%，主要是本报告期 客户索赔金额较上期减少51.36万元，业务招待费较上期减少16.97万元。 5、信用减值损失：本报告期信用减值损失-5.81万元,较上年同期的5.83万元减少11.65万元；根据新金融工具准则的相关规定，计提应收账款信用减值损失。一季度末应收账款超期金额比年初减少 963.68万元，故按信用风险特征组计提的信用减值损失减少。 6、其他收益：本报告期141.81万元，较上期减少607.97万元，降幅81.09%，主要是上年同期有 上市奖励300万元、高质量发展项目奖励430万元；本报告收到政府奖补的项目资金减少所致。 7、投资收益：本报告期-14.11万元，较上年同期减少11.92万元，降幅544.23%，主要是本报告期将信用等级较高的银行承兑汇票予以贴现，该类票据的贴现费用计入投资收益科目所致。 8、营业利润：本报告期-349.95万元，较上年同期减少645.95万元，降幅218.23%，主要是报告期收到的政府奖补资金较上期减少607.97万元，投资收益减少11.92万元，致使营业利润减少。 9、营业外支出：本报告期26.35万元，较上年同期增加17.39万元，增幅194.06%，主要是报告期 支付了工伤费用15.10万元所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期272.90万元，较上年同期减少470.30万元；主要是报 告期收到的政府奖补资金较上年同期减少607.97万元所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期5,172.95万元，较上年同期增加5,351.92万元；主要 一是一季度末赎回2022年12月利用闲置募集资金6,000万元购买的一个月期限的理财产品到期；二是 购置固定资产支付的现金增加648.08万元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期19.64万元，较上年同期增加373.43万元；主要一是报 告期将信用等级一般的银行承兑汇票进行贴现增加现金流入49.53万元；二是上年同期有归还银行借款 300万元致使筹资活动现金流出增加所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 838,705.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -263,585.56 非经常性损益合计 575,119.57 所得税影响数 86,267.94 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 488,851.63 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 79,681,271 59.03% 0 79,681,271 59.03% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 6,726,458 4.98% 0 6,726,458 4.98% 核心员工 3,940,232 2.92% -23,776 3,916,456 2.90% 有限售条件股份 有限售股份总数 55,309,172 40.97% 0 55,309,172 40.97% 其中：控股股东、实际控制人 34,828,173 25.80% 0 34,828,173 25.80% 董事、监事、高管 20,179,386 14.95% 0 20,179,386 14.95% 核心员工 0 0% 0 0 0.00% 总股本 134,990,443 - 0 134,990,443 - 普通股股东人数 6,792 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 陈守全 境内自然人 19,860,438 0 19,860,438 14.7125% 19,860,438 0 0 0 2 湖北华阳投资集团有限公司 境内非国有法人 11,158,000 0 11,158,000 8.2658% 11,158,000 0 0 0 3 陈伦宏 境内自然人 5,958,898 0 5,958,898 4.4143% 4,469,174 1,489,724 0 0 4 侯克斌 境内自然人 5,700,840 0 5,700,840 4.2231% 4,275,630 1,425,210 0 0 5 李文清 境内自然人 5,570,839 0 5,570,839 4.1268% 0 5,570,839 0 0 6 罗根生 境内自然人 4,464,736 0 4,464,736 3.3074% 0 4,464,736 0 0 7 曹虎 境内自然人 4,242,736 0 4,242,736 3.1430% 3,182,052 1,060,684 0 0 8 纪静 境内自然人 3,845,676 0 3,845,676 2.8489% 0 3,845,676 0 0 9 宋立平 境内自然人 3,810,236 0 3,810,236 2.8226% 2,857,677 952,559 0 0 10 陈守芬 境内自然人 3,809
