华阳变速：2024年一季度报告

证券代码：839946证券简称：华阳变速公告编号：2024-040 华阳变速 证券代码:839946 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 585,184,249.45 526,744,730.17 11.09% 归属于上市公司股东的净资产 228,009,922.02 237,035,641.17 -3.81% 资产负债率%（母公司） 61.04% 55.00% - 资产负债率%（合并） 61.04% 55.00% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 111,982,174.30 50,695,689.93 120.89% 归属于上市公司股东的净利润 -9,025,719.15 -3,575,963.44 -152.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,091,156.34 -4,064,815.07 -123.65% 经营活动产生的现金流量净额 3,571,822.71 2,729,047.83 30.88% 基本每股收益（元/股） -0.07 -0.03 -133.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.88% -1.28% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.91% -1.46% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收款项融资 5,502,049.55 66.89% 主要是报告期内公司客户回款的应收款项融资增加，导致收到信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。 其他应收款 538,076.28 -87.20% 主要是报告期内收到上海京联荣机械有限公司退回的350.00万元设备保证金所致。 在建工程 10,906,554.46 39.78% 主要是报告期内新能源产品投资设 备回厂处于安装调试过程中。 使用权资产 128,848,324.29 86.15% 主要是报告期内公司新增加了设备融资租赁业务，截止报告期末，新增的设备融资租赁业务确认的使用权资产金额为6,079.45万元。 长期待摊费用 729,136.92 49.84% 主要是报告期新增新能源产品发货 周转用工位器具费用28.03万元。 短期借款 49,734,032.25 60.73% 主要是报告期新增银行借款700.00万元、新增有追索权的应收账款保理（融资）业务借款净额1,461.50万元以及已贴现未到期票据款减少290.00万元所致。 应付票据 4,222,891.15 -48.28% 主要是报告期内收到客户以承兑汇票方式结算的货款减少，支付供应商货款所开具的应付票据相应减少所致。 一年内到期的非流动负债 48,230,160.10 148.44% 主要是一年内到期的租赁负债增加 2,881.73万元所致。 租赁负债 68,108,343.35 42.90% 主要是报告期公司新增加了设备融资租赁业务，截止报告期末，新增的设备融资租赁业务确认的租赁负债金额为2,427.79万元。 未分配利润 -17,898,639.04 -101.72% 主要是报告期的净利润为-902.57 万元所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 111,982,174.30 120.89% 主要是：（1）新能源产品收入419.08万元，较上年同期增幅100.00%；（2）铝锭收入较上年同期增加5,643.44万元，增幅282.21%。 营业成本 113,555,031.91 119.87% 主要是：（1）营业收入增加,导致营业成本相应增加。其中，传统汽车零部件产品成本3,139.83万元，较上年同期2,859.29万元增加280.54万元，增幅9.81%；新能源产品成本363.89万元，较上年同期增幅100.00%；铝锭成本7,833.83万元，较上年同期2,237.91万元增加5,595.92万元，增幅250.05%；（2）因公司经营发展需要，搬迁至新的办公场所。根据租赁准则的相关规定，报告期使用权资产计提折旧费用92.27万元。 税金及附加 134,353.19 -51.41% 主要是报告期初公司的留抵的增值税额及待认证的进项税额905.76万元，在报告期陆续进行进项税抵扣，税金及附加减少。 销售费用 986,066.48 39.73% 主要是报告期新增新能源产品收 入，业务费及市场开发费增加。 管理费用 2,471,039.01 50.84% 主要是：（1）公司搬入新办公场所，根据租赁准则的相关规定，新增使用权资产折旧费用；（2）新购置办公类资产折旧费用增加；（3）为拓展新能源市场 业务费增加。 研发费用 3,913,715.26 152.37% 主要是报告期公司加大新能源产品研发力度，研发人员人均薪酬及研发费用增加。其中：（1）研发人员工资薪酬155.10万元，较上年同期增加91.28万元；（2）研发材料消耗154.05万元，较上年同期增加106.56万元；（3）研发设备折旧金额79.70万元，较上年同期增加44.34万元。 财务费用 1,477,474.68 613.22% 主要是：（1）报告期，根据租赁准则的相关规定，新办公场所、融资租赁设备确认了未确认融资费用135.27万元；（2）报告期有追索权的应收账款保理（融资）业务，形成了利息支出10.50万元。 其他收益 237,426.82 -83.26% 主要是：（1）报告期因铝合金业务调整，税负下降，不再享受增值税“即征即退”优惠政策，较上年同期减少收益57.94万元；（2）上年同期收到省级科技创新专项资金奖励50.00万元，报告期内收到的政府奖励补助的项目资金减少。 投资收益 -446,735.58 -216.59% 主要是报告期结构性存款理财收益 减少。 信用减值损失 1,523,017.73 2,519.01% 主要是报告期公司收到与原客户襄阳美利信科技有限责任公司的诉讼案件的一审判决结果，根据（2023）鄂0691民初5476号判决书，冲减前期计提的信用减值损失143.05万元。 营业外支出 160,441.89 -39.13% 主要是报告期公司员工工伤减少， 发生相关支出减少。 所得税费用 -376,520.00 -101.22% 主要是使用权资产以及租赁负债的增减变动相应导致递延所得税的变动。 净利润 -9,025,719.15 -152.40% 主要是：（1）报告期内毛利润较上年同期减少62.15万元；（2）期间费用较同期增加524.15万元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 3,571,822.71 30.88% 经营活动产生的现金流量净额：报告期357.18万元，较上年同期增加84.28万元。主要是：（1）收到退回的设备保证金350.00万元；（2）收到的税费返还较上年同期减少36.28万元；（3）收到政府奖励补助资金减少；（4）报告期收入增加，支付给职工以及为职工支付 的现金较上年同期增加107.01万元。 投资活动产生的现金流量净额 -14,972,107.94 -128.94% 投资活动产生的现金流量净额：报告期-1,497.21万元，较上年同期减少6,670.16万元。主要是：（1）上年同期赎回6,000.00万元结构性存款理财产品；（2）报告期购置固定资产支付的现金增加670.16万元所致。 筹资活动产生的现金流量净额 7,371,208.33 3,654.05% 筹资活动产生的现金流量净额：报告期737.12万元，较上年同期增加 717.49万元。主要是报告期新增银行借 款700.00万元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 237,426.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,441.89 非经常性损益合计 76,984.93 所得税影响数 11,547.74 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 65,437.19 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 99,232,003 73.51% -178,750 99,053,253 73.38% 其中：控股股东、实际控制人 19,971,644 14.79% 0 19,971,644 14.79% 董事、监事、高管 6,433,461 4.76% -178,750 6,254,711 4.63% 核心员工 1,090,358 0.81% 166,524 1,256,882 0.93% 有限售 条件股份 有限售股份总数 35,758,440 26.49% 178,750 35,937,190 26.62% 其中：控股股东、实际控制人 15,007,829 11.12% 0 15,007,829 11.12% 董事、监事、高管 20,522,383 15.20% -1,758,241 18,764,142 13.90% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 134,990,443 - 0 134,990,443 - 普通股股东人数 6,821 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 陈守全 境内自然 人 20,010,438 0 20,010,438 14.8236 15,007,829 5,002,609 2 湖北华阳投资集团有限公司 境内非国有法 人 11,158,000 0 11,158,000 8.2658 0 11,158,000 3 陈伦宏 境内自然 人 6,008,898 0 6,008,898 4.4514 4,506,674 1,502,224 4 侯克斌 境内自然 人 5,700,840 0 5,700,840 4.2231 4,275,630 1,425,210 5 曹虎 境内自然 人 4,242,736 0 4,242,736 3.1430 3,182,052 1,060,684 6 纪静 境内自然 人 3,845,676 0 3,845,676 2.8489 0 3,845,676 7 宋立平 境