柏星龙：2023年一季度报告
柏星龙 证券代码:833075 深圳市柏星龙创意包装股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵国义、主管会计工作负责人苏凤英及会计机构负责人（会计主管人员）苏凤英保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 560,486,783.23 589,675,879.76 -4.95% 归属于上市公司股东的净资产 394,639,569.03 386,415,214.78 2.13% 资产负债率%（母公司） 22.07% 26.03% - 资产负债率%（合并） 29.08% 33.95% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 101,931,621.51 106,630,530.17 -4.41% 归属于上市公司股东的净利润 7,983,843.20 11,273,988.07 -29.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,497,058.54 9,099,215.99 -28.60% 经营活动产生的现金流量净额 -10,059,714.95 -12,862,728.59 21.79% 基本每股收益（元/股） 0.123 0.217 -43.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.05% 5.11% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.66% 4.13% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 (一)资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：报告期末货币资金余额为11,179.11万元，较年初减少8,228.56万元，下降42.40%，主要原因是报告使用公司自有闲置募集资金购买银行理财产品，导致货币资金减少。 2、交易性金融资产：报告期末交易性金融资产余额为15,255.31万元，较年初增加6,583.65万元，上升75.92%，主要原因是使用闲置资金购买银行理财产品增加影响所致。 3、应收票据：报告期末应收票据余额为1,186.28万元，较年初增加283.26万元，上升31.37%，主要原因是报告期内收到客户应收票据增加及票据背书转让减少影响所致。 4、应收款项融资：报告期末应收款项融资余额为478.37万元，较年初减少258.35万元，下降35.07%，主要原因是报告期内信用级别较高的未终止确认银行承兑汇票重分类列示影响所致。 5、预付款项：报告期末预付账款余额为659.32万元，较年初增加158.88万元，上升31.75%，主要原因是报告期内化妆品及精品创意包装订单增加，导致供应商预付款增加，以及为拓展市场增加推广而预订展会等也使预付款相应增加。 6、其他流动资产：报告期末其他流动资产余额为31.01万元，较年初减少52.90万元，下降63.05%，主要原因是长期摊销费用减少影响所致。 7、在建工程：报告期末在建工程余额为1,818.96万元，较年初增加1,130.74万元，上升164.30%，主要原因是报告期内支付惠州柏星龙包装有限公司创意包装智能制造生产建设项目款项影响所致。 8、其他非流动资产：报告期末其他非流动资产期末余额为326.01万元，较年初减少272.46万元，下降45.53%，主要原因是报告期内固定资产验收转固所致。 9、应付票据：报告期末应付票据余额为1,520.16万元，较年初减少1,694.83万元，下降52.72%，主要原因是报告期内应付票据到期解付影响所致。 10、应交税费：报告期末应交税费余额为200.00万元，较年初减少507.99万元，下降71.75%，主要原因是报告期内预缴上年度企业所得税及固定资产增值税进项税额留抵所致。 11、其他应付款：报告期末其他应付款余额为405.56万元，较年初增加119.37万元，上升41.71%，主要原因是引进新物流合作商，增加保证金所致。 12、其他流动负债：报告期末其他流动负债余额为475.46万元，较年初减少302.52万元，下降38.88%，主要原因是已背书未到期且信用级别较低的应收票据减少所致。 13、递延所得税负债：报告期末递延所得税负债余额为11.70万元，较年初增加6.62万元，上升 130.29%，主要原因是公允价值变动损益影响的递延所税负债。 (二)利润表数据重大变化说明 1、财务费用：报告期内同比增加21.28万元，同比上升43.18%，主要原因是报告期内外币汇率波动导致汇兑损失等影响所致。 2、其他收益：报告期内同比减少155.88万元，同比下降62.42%，主要原因是报告期内收到的政府补助减少所致。 3、公允价值变动收益：报告期内同比增加36.59万元，同比上升140.99%，主要原因是报告期内公司购买理财产品金额变动，交易性金融资产公允价值变动影响所致。 4、信用减值损失：报告期内同比减少88.00万元，同比下降603.43%，主要原因报告期内加强了应收账款管理，回款情况较好，应收账款余额减少，导致信用减值损失减少。 5、资产减值损失：报告期内同比增加62.29万元，同比上升60.41%，主要原因是报告期内存货库龄增加导致存货跌价准备变动影响所致。 6、营业利润：报告期内同比减少412.46万元，同比下降30.54%。公司报告期营业收入与去年同期基本持平，营业利润下滑主要是2023年随着国内外疫情的全面放开，公司积极拓展市场，参加了较多展会等销售推广活动，同时加大研发投入，为新产品开发做相关的储备而增加了期间费用；另一方面，报告期内公司收到政府补助的金额减少等因素影响。 7、营业外支出：报告期内同比减少16.51万元，同比下降83.62%，主要原因是上年同期因疫情向防疫部门捐赠物资，报告期内无此事项。 8、净利润：报告期内同比减少347.06万元，同比下降30.79%，主要原因是营业利润同比下降30.54%，营业利润下降原因见上述分析；受所得税和营业外收支等因素影响较小。 9、基本每股收益：报告期内同比减少0.094，同比下降-43.32%，主要原因是归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降-329.01万元，同比下降-29.18%，且公司于2022年12月公开发行股票导致总股 本较去年同期增加12,963,000股所致。 (三)现金流量表数据重大变化说明 1、报告期经营活动产生的现金流量净额-1,005.97万元，较上年同期增加280.30万元，上升21.79%，主要原因是报告期内应收回款增加1,715.27万元，增加经营现金流影响所致。 2、报告期投资活动产生的现金流量净额-8,106.94万元，较上年同期减少8,269.29万元，下降 5093.48%，主要原因是报告期内购买银行理财产品累计金额同比增加所致。 3、报告期筹资活动产生的现金流量净额460.15万元，较上年同期增加471.03万元，上升50.58%，主要原因是报告期内无到期偿还的短期借款影响所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 932,971.00 委托他人投资或管理资产的损益； 112,316.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 625,367.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 38,717.36 非经常性损益合计 1,709,372.59 所得税影响数 205,361.06 少数股东权益影响额（税后） 17,226.88 非经常性损益净额 1,486,784.66 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,942,800 32.31% 0 20,942,800 32.31% 其中：控股股东、实际控制人 100 0.0002% 93,172 93,272 0.14% 董事、监事、高管 500 0.0008% 95,678 96,178 0.15% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 43,872,200 67.69% 0 43,872,200 67.69% 其中：控股股东、实际控制人 22,908,500 35.34% 0 22,908,500 35.34% 董事、监事、高管 11,170,100 17.23% 0 11,170,100 17.23% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 64,815,000 - 0 64,815,000 - 普通股股东人数 13,932 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 赵国义 境内自然人 22,908,600 93,172.00 23,001,772 35.49% 22,908,500 93,272 0 0 2 赵国祥 境内自然人 6,831,500 31,622.00 6,863,122 10.59% 6,831,500 31,622 0 0 3 深圳市柏星龙投资有限责任公司 境内非国有法人 3,417,500 0.00 3,417,500 5.27% 3,417,500 0 0 0 4 赵国忠 境内自然人 3,278,600 21,157.00 3,299,757 5.09% 3,278,600 21,157 0 0 5 荆涛 境内自然人 3,000,000 0.00 3,000,000 4.63% 0 3,000,000 0 0 6 深圳市柏星龙创意投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,500,000 0.00 2,500,000 3.86% 2,500,000 0 0 0 7 国金证券股份有限公司 境内非国有法人 2,062,600 0.00 2,062,600 3.18% 2,062,600 0 0 0 8 唐庆宇 境内自然人 1,852,000 0.00 1,852,000 2.86% 0 1,852,000 0 0 9 张军 境内自然人 1,700,000 0.00 1,700,000 2.62% 0 1,700,000 0 0 10 姜怡坤 境内自然人 1,283,500 0.00 1,283,500 1.98% 1,283,500 0 0 0 合计
