柏星龙 证券代码:833075 深圳市柏星龙创意包装股份有限公司 2024年第一季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵国义、主管会计工作负责人黄木辉及会计机构负责人(会计主管人员)黄木辉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位:元 报告期末 (2024年3月31日) 上年期末 (2023年12月31日) 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 616,712,846.93 687,624,544.45 -10.31% 归属于上市公司股东的净资产 410,885,850.20 403,519,069.41 1.83% 资产负债率%(母公司) 21.71% 29.01% - 资产负债率%(合并) 32.97% 40.94% - 年初至报告期末 (2024年1-3月) 上年同期 (2023年1-3月) 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 139,437,088.24 101,931,621.51 36.79% 归属于上市公司股东的净利润 13,229,682.72 7,983,843.20 65.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,875,099.97 6,497,058.54 67.38% 经营活动产生的现金流量净额 -32,807,135.93 -10,059,714.95 -226.12% 基本每股收益(元/股) 0.204 0.123 65.85% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 3.22% 2.05% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 2.65% 1.66% - 财务数据重大变动原因: √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 (2024年3月31日) 变动幅度 变动说明 货币资金 54,668,013.73 -70.21% 主要原因是报告期内购买理财产品与支付惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目工程款所致。 交易性金融资产 67,881,699.23 - 主要原因是报告期内使用部分闲置资金购买理财产品所致。 应收票据 27,716,705.04 116.81% 主要原因是报告期内收到客户使用银行承兑汇票结算货款增加所致。 应收款项融资 7,493,416.03 -50.08% 主要原因是报告期内背书转让且终止确认的银行承兑汇票增加所致。 预付款项 8,241,266.26 168.26% 主要原因是报告期内因业务订单增长,公司支付采购预付款增加所致。 存货 34,170,115.33 -47.37% 主要原因是报告期初的库存在本期销售转结成本导致库存减少。 其他流动资产 3,066,705.09 35.96% 主要原因是报告期内取得惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目工程款发票,待抵扣的增值税进项税额增加所致。 其他非流动金融资产 2,600,000.00 44.44% 主要原因是报告期内公司支付贵州省多彩贵州名酒销售有限公司投资款80万元。 应付账款 88,242,453.47 -40.79% 主要原因是报告期内支付到期应付的货款增加及惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目工程进度推进,工程进度款支出增加所致。 合同负债 20,470,797.99 -49.57% 主要原因是上期的预收货款订单在报告期内完成交付,达到收入确认条件进行收入确认并核销合同负债。 应付职工薪酬 9,164,183.41 -48.53% 主要原因是报告期初应付绩效工资在报告期内支付所致。 应交税费 2,680,772.95 -66.40% 主要原因是应交企业所得税与增值税较期初减少所致。 其他流动负债 23,527,444.41 383.71% 主要原因是报告期内收到客户采用票据结算的、已背书但尚未终止确认的银行承兑汇票较期初增加所致。 递延收益 134,804.53 -60.00% 主要原因是与资产相关的罗湖区2020年第三批产业转型升级专项资金补贴项目在报告期计入其他收益所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 139,437,088.24 36.79% 主要原因是报告期产品包装业务收入同比增加所致。 营业成本 97,931,323.71 43.98% 主要原因是报告期随着营业收入规模增长及产品结构的变化导致营业成本增加所致。 税金及附加 360,655.55 -34.42% 主要原因是报告期应纳增值税同比减少导致附加税同比减少。 研发费用 6,412,398.02 90.10% 主要原因是报告期内加大研发投入,增强自主创新能力,从而导致用于研发活动的相关支出增加所致。 财务费用 -49,933.41 -107.08% 主要原因是报告期内受外币汇率波动影响导致汇兑收益同比增加所致。 其他收益 2,687,041.61 186.36% 主要原因是报告期内收到的政府补助同比增加所致。 投资收益 31,363.32 -72.08% 主要原因是报告期赎回理财产品收到的理财收益同比减少所致。 公允价值变动收益 381,699.23 -38.96% 主要原因是报告期理财产品公允价值变动同比减少所致。 信用减值损失 1,001,845.92 36.46% 主要原因是报告期内加强了应收账款管理,回款情况较好,在营业收入增长的同时应收账款余额较期初降低,使得信用减值损失减少。 营业外收入 20,335.91 -71.38% 主要原因是报告期发生非经常性业务产生的收入同比减少所致。 营业外支出 185,939.27 475.02% 主要原因是报告期内存货报废同比增加所致。 所得税费用 2,229,379.65 37.96% 主要原因是报告期内利润总额增加导致应纳税所得额同比增加所致。 净利润 13,116,555.37 68.12% 主要原因是报告期内营业收入增长导致营业利润同比增加以及收到政府补助导致其他收益同比增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -32,807,135.93 -226.12% 主要原因是报告期内收到客户使用银行承兑汇票结算货款同比增加导致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少,及支付本期到期的应付货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -88,755,962.55 -9.48% 主要原因是报告期内募投项目进度推进,工程进度款支出增加,导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -7,351,783.08 -59.77% 主要原因是报告期内实施股份回购,导致支付其他与筹资活动有关的现金同比增加所致。 年初至报告期末(1-3月)非经常性损益项目和金额: √适用□不适用 单位:元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -205.92 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,521,956.82 委托他人投资或管理资产的损益 31,363.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益; 381,699.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,603.36 非经常性损益合计 2,769,210.09 所得税影响数 414,627.34 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 2,354,582.75 补充财务指标: □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 24,623,750 37.99% 0 24,623,750 37.99% 其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 44,780 44,780 0.07% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 40,191,250 62.01% 0 40,191,250 62.01% 其中:控股股东、实际控制人 23,002,772 35.49% 0 23,002,772 35.49% 董事、监事、高管 11,270,978 17.39% 0 11,270,978 17.39% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 64,815,000 - 0 64,815,000 - 普通股股东人数 5,007 单位:股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无 限售股份数量 1 赵国义 境内自然人 23,002,772 0 23,002,772 35.49% 23,002,772 0 2 赵国祥 境内自然人 6,863,122 0 6,863,122 10.59% 6,863,122 0 3 深圳市柏星龙投资有限责任公司 境内非国有法人 3,417,500 0 3,417,500 5.27% 3,417,500 0 4 赵国忠 境内自然人 3,299,757 39,480 3,339,237 5.15% 3,299,757 39,480 5 深圳市柏星龙创意投资合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 2,500,000 0 2,500,000 3.86% 2,500,000 0 6 张军 境内自然人 1,540,000 60,000 1,600,000 2.47% 0 1,600,000 7 姜怡坤 境内自然人 1,271,581 -50,000 1,221,581 1.88% 0 1,221,581 8 唐庆宇 境内自然人 1,281,000 -225,882 1,055,118 1.63% 0 1,055,118 9 中国农业银行股份有限公司-华夏北 其他 100,000 757,058 857,058 1.32% 0 857,058 交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 10 苏凤英 境内自然人 754,699 0 754,699 1.16% 754,699 0 合计 - 44,030,431.00 580,656.00 44,611,087.00 68.83% 39,837,850.00 4,773,237.00 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明:股东赵国义、赵国祥、赵国忠三人互为兄弟关系;股东姜怡坤系赵国义、赵国祥及赵国忠的堂妹夫;股东赵国义为柏星龙投资的法定代表人;股东赵国义为柏星龙创意投资的执行事务合伙人;股东赵国义、赵国祥、姜怡坤、苏凤英为柏星龙投资的股东;股东苏凤英为柏星龙创意投资的普通合伙人。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相