海能技术：2023年一季度报告

海能技术430476 海能未来技术集团股份有限公司2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王志刚、主管会计工作负责人崔国强及会计机构负责人（会计主管人员）姜玉超保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 574,690,257.25 603,592,729.44 -4.79% 归属于上市公司股东的净资产 487,958,785.60 488,507,501.31 -0.11% 资产负债率%（母公司） 3.91% 3.94% - 资产负债率%（合并） 14.69% 18.11% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 51,992,826.56 34,610,574.96 50.22% 归属于上市公司股东的净利润 -1,531,212.96 -2,644,614.23 42.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,406,482.48 -8,071,369.20 45.41% 经营活动产生的现金流量净额 -32,456,881.66 -19,388,807.48 -67.40% 基本每股收益（元/股） -0.02 -0.04 50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.31% -0.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.90% -2.28% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、预付款项期末数比期初数增加50.53%，主要原因系增加库存储备、购买材料预付款项增加所致； 2、投资性房地产期末数比期初数减少60.83%，主要原因系用于出租目的的部分房产租赁到期转为自用，投资性房地产转为固定资产核算所致； 3、其他非流动资产期末数比期初数增加271.16%，主要原因系生产车间升级改造，预付设备款项增加所致； 4、预收款项期末数比期初数减少76.40%，主要原因系部分房产租赁到期转为自用，对应预收房租款项减少所致； 5、合同负债期末数比期初数增加37.46%，主要原因系销售货物预收款项增加所致； 6、应付职工薪酬期末数比期初数减少64.73%，主要原因系上年末计提年度奖金已支付所致； 7、应交税费期末数比期初数减少63.59%，主要原因系2022年度享受制造业中小微企业延缓缴纳部分增值税和所得税，上年末应缴未缴部分在2023年一季度支付所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1、2023年1-3月，营业收入较上年同期增加50.22%，主要原因系一方面，公司集中优势资源，重点加大高效液相色谱仪、气相色谱-离子迁移谱联用仪等色谱光谱系列产品的市场投入力度，收入增长较大；另一方面，公司在有机元素分析系列产品上，在巩固现有优势的基础上不断开拓创新，有机元素分析系列收入增长较大； 2、2023年1-3月，营业成本较上年同期增加71.54%，主要原因系产品销售增加导致成本增加以及色谱光谱系列产品毛利率相对较低，产品结构变动导致营业成本同期增幅较大； 3、2023年1-3月，销售费用较上年同期增加43.20%，主要原因系薪酬结构调整引起人工费用增加；市场营销活动较去年同期增加引起相应差旅费用、招待费用增加所致； 4、2023年1-3月，其他收益较上年同期减少42.65%，主要原因系本期收到政府补助款项减少所致； 5、2023年1-3月，投资收益较上年同期增加108.69%，主要原因系收购济南海森分析仪器有限公司，对原持有股权按公允价值计量产生的利得增加所致； 6、2023年1-3月，信用减值损失较上年同期减少69.03%，主要原因系本期冲回坏账准备减少所致； 7、2023年1-3月，资产减值损失较上年同期增加73.89%，主要原因系本期计提存货跌价准备减少所致； 8、2023年1-3月，所得税费用较上年同期增加70.99%，主要原因系上年同期子公司未弥补亏损确认递延所得税资产而减少递延所得税费用所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、2023年1-3月，经营活动产生的现金流量净额本期发生额比上期发生额减少了67.40%，主要原因系收到的其他与经营活动有关现金中政府补助款项及其他往来款项变动减少所致； 2、2023年1-3月，投资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期发生额减少了260.74%，主要原因系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及理财投资支付的净额增加所致； 3、2023年1-3月，筹资活动产生的现金流量净额本期发生额比上期发生额减少了254.99%，主要 原因系吸收投资收到的现金减少所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -35,272.53 计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助) 1,577,594.50 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,009,770.80 委托他人投资或管理资产的损益 499,024.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,081.67 非经常性损益合计 3,043,035.76 所得税影响数 61,910.43 少数股东权益影响额（税后） 105,855.81 非经常性损益净额 2,875,269.52 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 16,275,388.92 17,599,483.83 7,155,458.24 8,954,127.35 非流动资产合计 290,141,132.37 291,465,227.28 290,700,819.88 292,499,488.99 资产总计 602,268,634.53 603,592,729.44 480,068,803.10 481,867,472.21 递延所得税负债 6,028,382.97 7,239,403.37 6,619,465.66 8,313,703.81 非流动负债合计 24,038,025.22 25,249,045.62 25,574,755.85 27,268,994.00 负债合计 108,089,664.84 109,300,685.24 115,991,537.25 117,685,775.40 盈余公积 26,513,685.37 26,514,241.89 20,535,438.97 20,534,813.40 未分配利润 179,576,914.79 179,686,154.36 151,835,837.81 151,937,538.13 归属于母公司股东权益合计 488,397,705.22 488,507,501.31 354,562,886.53 354,663,961.28 少数股东权益 5,781,264.47 5,784,542.89 9,514,379.32 9,517,735.53 股东权益合计 494,178,969.69 494,292,044.20 364,077,265.85 364,181,696.81 负债和股东权益总计 602,268,634.53 603,592,729.44 480,068,803.10 481,867,472.21 所得税费用 -977,294.52 -957,113.31 797,783.37 798,929.97 净利润 -5,712,537.96 -5,732,719.17 -303,437.77 -304,584.37 归属于母公司所有者的净利润 -2,628,898.62 -2,644,614.23 823,062.53 821,618.30 少数股东损益 -3,083,639.34 -3,088,104.94 -1,126,500.30 -1,126,202.67 综合收益总额 -5,688,663.19 -5,708,844.40 -303,437.77 -304,584.37 归属于母公司股东的综合收益总额 -2,613,062.86 -2,628,778.47 823,062.53 821,618.30 归属于少数股东的综合收益总额 -3,075,600.33 -3,080,065.93 -1,126,500.30 -1,126,202.67 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 58,712,340 72.10% 0 58,712,340 72.10% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 3,537,838 4.34% -121,344 3,416,494 4.20% 有限售条件股份 有限售股份总数 22,722,940 27.90% 0 22,722,940 27.90% 其中：控股股东、实际控制人 15,616,920 19.18% 0 15,616,920 19.18% 董事、监事、高管 5,106,020 6.27% 0 5,106,020 6.27% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 81,435,280 - 0 81,435,280 - 普通股股东人数 2,281 注：1、上表中的核心员工不包括身份同时为公司董事、监事或高管的核心员工。2、股东持股情况根据合并普通账户和融资融券信用账户证券持有人数据表填写。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 王志刚 境内自然人 15,616,920 0 15,616,920 19.18% 15,616,920 0 0 0 2 溪牛投资管理（北京）有限公司－溪牛长期回报私募证券投资基金 其他 2,012,953 368,803 2,381,756 2.92% 0 2,381,756 0 0 3 张振方 境内自然人 2,264,480 0 2,264,480 2.78% 2,264,480 0 0 0 4 东证周德（上海）创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 2,680,000 -480,200 2,199,800 2.70% 0 2,199,800 0 0 5 中国工商银行股份 其他 1,280,143 913,668 2,193,811 2.69%