万辰生物：2023年一季度报告

证券代码：300972证券简称：万辰生物公告编号：2023-049 福建万辰生物科技股份有限公司2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 761,856,083.40 116,629,969.32 553.22 归属于上市公司股东的净利润（元） 52,633,490.70 24,323,027.38 116.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 51,701,263.93 15,821,381.19 226.78 经营活动产生的现金流量净额（元） 29,509,230.84 42,803,710.97 -31.06 基本每股收益（元/股） 0.3429 0.1585 116.34 稀释每股收益（元/股） 0.3372 0.1585 112.74 加权平均净资产收益率 7.58% 3.65% 3.93 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 1,450,823,960.64 1,189,244,509.35 22.00 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 722,853,023.18 668,183,074.98 8.18 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 667,570.91 主要系固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 657,978.53 主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 62,628.94 主要系公司使用闲置资金购买理财产品获得收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,592.20 主要系对外捐赠支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,319.31 主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 163,581.80 少数股东权益影响额（税后） 235,096.92 合计 932,226.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表项目名称 2023年3月31日 2022年12月31日 增减变动幅度 变动原因说明 货币资金 208,698,379.81 115,036,476.05 81.42% 主要系报告期银行借款增加所致 应收账款 19,277,410.00 14,517,107.03 32.79% 主要系报告期末未到收款期的销货款增加 其他应收款 20,541,702.61 3,692,844.93 456.26% 主要系报告期量贩零食业务支付的租房订金、押金增加 存货 186,808,616.58 100,106,415.10 86.61% 主要系报告期量贩零食业务库存商品增加 一年内到期的非流动资产 0.00 71,370.51 -100.00% 主要系报告期量贩零食业务门店转让，一年内到期的应收融资租赁款减少 长期应收款 0.00 119,634.02 -100.00% 主要系报告期量贩零食业务门店转让，应收融资租赁款减少 固定资产 763,127,919.62 432,323,012.12 76.52% 主要系报告期年产53000吨金针菇工厂化生产、新宿舍楼建设项目竣工转固投入使用所致 在建工程 48,262,460.18 302,836,268.85 -84.06% 主要系报告期年产53000吨金针菇工厂化生产、新宿舍楼建设项目竣工转固投入使用所致 使用权资产 88,469,713.88 61,741,845.56 43.29% 主要系报告期量贩零食业务房屋租赁增加 长期待摊费用 8,550,970.97 4,904,775.02 74.34% 主要系报告期量贩零食业务门店装修费增加 其他非流动资产 6,362,195.64 55,345,121.59 -88.50% 主要系上年末预付的设备及工程款，报告期收到设备及工程竣工转固所致 短期借款 242,301,225.52 148,367,167.49 63.31% 主要系报告期增加日常经营性流动资金借款 应付账款 164,544,878.54 117,379,997.51 40.18% 主要系报告期应付供应商货款增加 合同负债 18,090,311.87 8,926,802.54 102.65% 主要系报告期量贩零食业务预收门店货款增加 应交税费 4,508,780.43 1,362,504.74 230.92% 主要系报告期末量贩零食业务计提应交企业所得税额的增加 其他应付款 28,389,157.02 13,369,187.50 112.35% 主要系报告期量贩零食业务收取保证金增加 其他流动负债 785,295.69 101,554.36 673.28% 主要系报告期末量贩零食业务待转销项税增加 租赁负债 58,449,361.95 31,242,116.46 87.09% 主要系报告期量贩零食业务房屋租赁增加 ☑适用□不适用资产负债表项目 单位：元 少数股东权益 -249,116.69 4,206,225.78 -105.92% 主要系报告期量贩零食业务仍尚处亏损状态，归属少数股东权益减少所致 利润表项目 利润表项目名称 2023年1-3月 2022年1-3月 增减变动幅度 变动原因说明 营业收入 761,856,083.40 116,629,969.32 553.22% 主要系：1、报告期食用菌业务主要产品销售价格同比上升；2、报告期增加量贩零食业务收入 营业成本 643,780,674.80 93,481,206.04 588.67% 主要系报告期增加量贩零食业务销售成本 税金及附加 2,207,885.18 745,851.77 196.02% 主要系报告期增加量贩零食业务，税金及附加相应增加 销售费用 35,308,347.20 657,341.83 5271.38% 主要系报告期增加量贩零食业务，费用相应增加 管理费用 30,780,012.27 5,387,064.82 471.37% 主要系报告期增加量贩零食业务，费用相应增加 财务费用 3,159,154.64 501,489.94 529.95% 主要系：1、报告期增加日常经营性流动资金借款，相应利息支出增加；2、报告期年产53000吨金针菇工厂化生产项目竣工投产，项目贷款利息开始转为费用化 其他收益 711,297.84 7,806,859.20 -90.89% 主要系报告期收到与收益相关的政府补助减少 投资收益 62,628.94 801,473.34 -92.19% 主要系报告期购买理财产品减少，相应的投资收益减少 信用减值损失 -110,071.56 -35,633.73 208.90% 主要系报告期计提应收款项坏账准备增加 资产处置收益 669,276.80 -219,136.93 -405.41% 主要系报告期出售已使用固定资产的净收益 营业外收入 265,311.41 6,740.00 3836.37% 主要系报告期收取施工方违反公司管理规定的处罚款及废品收入增加所致 营业外支出 377,609.50 52,097.63 624.81% 主要系：1、报告期捐赠支出增加；2、固定资产处置损失增加 所得税费用 1,877,823.60 主要系报告期量贩零食业务计提应交企业所得税额增加 现金流量表项目 现金流量表项目名称 2023年1-3月 2022年1-3月 增减变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 29,509,230.84 42,803,710.97 -31.06% 主要系报告期量贩零食业务尚处于发展初期，正在快速拓展业务，经营资金流出量大于流入量所致 投资活动产生的现金流量净额 -32,936,845.10 -135,255,212.17 -75.65% 主要系报告期购买理财产品的现金流出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 97,089,518.02 -13,209,627.60 -834.99% 主要系本报告期取得银行借款的现金流入增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,179 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 福建含羞草农业开发有限公司 境内非国有法人 26.68 40,949,000.00 40,949,000.00 漳州金万辰投资有限公司 境内非国有法人 19.50 29,935,000.00 29,935,000.00 王泽宁 境内自然人 5.08 7,800,000.00 7,800,000.00 中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金 其他 2.35 3,600,051.00 0.00 朱梦星 境内自然人 1.90 2,911,999.00 0.00 交通银行股份有限公司－创金合信数字经济主题股票型发起式证券投资基金 其他 1.70 2,604,275.00 0.00 华泰证券股份有限公司 国有法人 1.41 2,163,346.00 0.00 中国农业银行股份有限公司－中邮核心优选混合型证券投资基金 其他 0.88 1,350,039.00 0.00 郑晓雯 境内自然人 0.79 1,216,199.00 0.00 深圳鼎信金融投资控股有限公司 境内非国有法人 0.71 1,085,600.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金 3,600,051.00 人民币普通股 3,600,051.00 朱梦星 2,911,999.00 人民币普通股 2,911,999.00 交通银行股份有限公司－创金合信数字经济主题股票型发起式证券投资基金 2,604,275.00 人民币普通股 2,604,275.00 华泰证券股份有限公司 2,163,346.00 人民币普通股 2,163,346.00 中国农业银行股份有限公司－中邮核心优选混合型证券投资基金 1,350,039.00 人民币普通股 1,350,039.00 郑晓雯 1,216,199.00 人民币普通股 1,216,199.00 深圳鼎信金融投资控股有限公司 1,085,600.00