奇正藏药：2024年一季度报告

证券代码：002287证券简称：奇正藏药公告编号：2024-029债券代码：128133债券简称：奇正转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏奇正藏药股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 365,098,756.48 295,933,466.90 23.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 97,460,837.34 92,763,157.33 5.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 56,028,485.72 31,579,085.46 77.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） -191,328,489.83 -181,569,392.95 -5.37% 基本每股收益（元/股） 0.1838 0.1752 4.91% 稀释每股收益（元/股） 0.1838 0.1751 4.97% 加权平均净资产收益率 2.59% 2.74% -0.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 6,765,391,354.56 6,298,478,593.58 7.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,818,226,616.05 3,720,328,772.46 2.63% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 9,446,950.75 报告期内，收到政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 15,248,279.69 报告期内，交易性金融资产公允价值变动及处置收益。 委托他人投资或管理资产的损益 23,820,566.80 报告期内，定制类理财产品公允价值变动。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -69,285.95 报告期内，主要是公司对外捐赠支出及因债权人原因无法偿付的应付款项。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 74,260.37 报告期内，收到西藏群英投资管理合伙企业（有限合伙）清算分配款。 减：所得税影响额 5,177,838.74 报告期内，非经常性损益对所得税的影响数。 少数股东权益影响额（税后） 1,910,581.30 报告期内，少数股东应承担的非经常性损益。 合计 41,432,351.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 报告期内，收到西藏群英投资管理合伙企业（有限合伙）清算分配款7.43万元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他收益 13,997.98 为个税手续费返还，与公司正常经营业务密切相关。 其他收益 347,841.50 为增值税加计扣除及小规模纳税人免增值税金额，与公司正常经营业务密切相关。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因说明 应收账款 241,286,912.21 75,803,741.72 218.30% 报告期内，依据信用政策，销售回款未到期导致应收账款增加。 预付款项 28,465,596.46 6,904,746.31 312.26% 报告期内，主要是预付供应商货款增加。 其他应收款 25,689,692.78 18,337,194.13 40.10% 报告期内，主要是备用金借款增加。 短期借款 891,596,091.68 451,518,361.12 97.47% 报告期内，主要是子公司取得短期借款增加。 应付票据 0.00 10,631,055.57 -100.00% 报告期内，主要是公司应付票据到期支付票款后余额为零。 合同负债 99,039,111.84 73,889,040.35 34.04% 报告期内，公司预收款项增加。 应付职工薪酬 67,616,256.67 135,174,658.95 -49.98% 报告期内，支付期初应付职工薪酬。 应交税费 66,089,509.78 103,526,902.51 -36.16% 报告期内，主要是支付期初计提应交税费所致。 其他流动负债 12,856,264.72 2,872,299.23 347.59% 报告期内，主要是待转销项税额较期初增加所致。 库存股 98,000.00 480,875.97 -79.62% 报告期内，主要是限制性股票未达到解锁条件回购所致。 利润表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 信用减值损失 -62,952.26 -768,334.30 -91.81% 报告期内，公司计提信用减值准备减少。 公允价值变动收益 28,119,979.91 12,176,862.64 130.93% 报告期内，持有的交易性金融资产公允价值变动收益增加。 投资收益 10,285,742.77 51,910,871.57 -80.19% 报告期内，公司按权益法确认长期股权投资损益减少。 其他收益 9,808,790.23 3,734,773.79 162.63% 报告期内，收到政府补助较同期增加所致。 营业外收入 79,713.77 36,249.37 119.90% 报告期内，主要是因债权人原因无法偿付的应付款项增加所致。 所得税费用 14,598,032.27 6,789,103.83 115.02% 报告期内，应纳税暂时性差异形成的递延所得税费用增加所致。 少数股东损益 1,233,341.11 -285,555.83 531.91% 报告期内，控股子公司盈利增加。 其他综合收益 63,746.45 -459,647.03 113.87% 报告期内，境外子公司外币报表折算汇兑损益增加。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 投资活动产生的现金流量净额 -276,882,207.67 -196,477,303.72 -40.92% 报告期内，公司赎回到期的理财产品导致收回投资所收到的现金较上年同期减少。 筹资活动产生的现金流量净额 435,845,246.86 96,075,469.08 353.65% 报告期内，主要是子公司取得短期借款增加导致取得借款收到的现金增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,787 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 甘肃奇正实业集团有限公司 境内非国有法人 68.76% 364,546,473.00 0.00 质押 15,913,456.00 西藏宇妥文化发展有限公司 境内非国有法人 18.56% 98,395,215.00 0.00 质押 3,000,000.00 黄云 境内自然人 0.93% 4,941,627.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.30% 1,592,266.00 0.00 不适用 0.00 郑荣 境内自然人 0.15% 801,829.00 0.00 不适用 0.00 叶伟 境内自然人 0.15% 786,409.00 0.00 不适用 0.00 王佩云 境内自然人 0.15% 770,313.00 0.00 不适用 0.00 郑涛 境内自然人 0.14% 732,992.00 0.00 不适用 0.00 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） 其他 0.10% 505,900.00 0.00 不适用 0.00 于春凌 境内自然人 0.09% 472,700.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 甘肃奇正实业集团有限公司 364,546,473.00 人民币普通股 364,546,473.00 西藏宇妥文化发展有限公司 98,395,215.00 人民币普通股 98,395,215.00 黄云 4,941,627.00 人民币普通股 4,941,627.00 香港中央结算有限公司 1,592,266.00 人民币普通股 1,592,266.00 郑荣 801,829.00 人民币普通股 801,829.00 叶伟 786,409.00 人民币普通股 786,409.00 王佩云 770,313.00 人民币普通股 770,313.00 郑涛 732,992.00 人民币普通股 732,992.00 华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF） 505,900.00 人民币普通股 505,900.00 于春凌 472,700.00 人民币普通股 472,700.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 雷菊芳女士持有甘肃奇正实业集团有限公司68.73%的股权、程若琼先生持有西藏宇妥文化发展有限公司100%的股权、西藏宇妥文化发展有限公司持有甘肃奇正实业集团有限公司28.30%的股权，雷菊芳女士、程若琼先生系母子关系，公司实际控制人为雷菊芳女士。除以上情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 357,241,866.72 403,434,169.14 结算备付金拆出资金交易性金融资产 2,208,345,205.47 1,963,045,792.36 衍生金融资产应收票据应收账款 241,286,912.21 75,803,741.72 应收款项融资 589,563,160.47 529,054,005.83 预付款项 28,465,596.46 6,904,746.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 25,689,692.78 18,337,194.13 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 169,018,573.30 156,332,923.24 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 35,031,206.27 41,454,626.71 流动资产合计 3,654,642,213.68 3,194,367,199.44 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款