智云股份：2024年一季度报告

证券代码：300097证券简称：智云股份公告编号：2024-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 大连智云自动化装备股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更☑会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 81,132,673.92 110,114,178.91 110,114,178.91 -26.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,225,300.91 -23,245,629.40 -27,470,201.36 126.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,616,840.50 -23,813,548.68 -28,038,120.64 123.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） 23,566,640.49 19,914,288.06 19,914,288.06 18.34% 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.08 -0.1 130.00% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.08 -0.1 130.00% 加权平均净资产收益率（%） 1.15% -4.73% -5.89% 7.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,111,421,267.04 1,109,169,441.72 1,109,169,441.72 0.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 632,937,090.54 625,711,626.04 625,711,626.04 1.15% 会计差错更正的情况 公司于2024年4月11日收到中国证券监督管理委员会大连监管局（以下简称“大连证监局”）下发的行政监管措施决定书《关于对大连智云自动化装备股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施【2024】6号），该行政监管措施决定书中指出2022年公司原控股子公司深圳市九天中创自动化设备有限公司（以下简称“九天中创”）虚增营业 收入及营业利润，导致公司2022年定期报告财务信息披露不准确。公司根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计 估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错进行更正，并对受影响的相关年度的财务数据进行追溯调整，上述更正具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2024-011、2024-012、2024-013、2024-014）。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 472.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 562,276.03 除上述各项之外的其他营业外收入和 128,364.16 支出减：所得税影响额 82,652.41 合计 608,460.41 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变化情况 单位：元 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 说明 货币资金 52,971,060.06 30,998,446.06 21,972,614.00 70.88% 1 应收票据 12,074,268.20 8,486,646.37 3,587,621.83 42.27% 2 在建工程 13,181,398.92 21,119,895.00 -7,938,496.08 -37.59% 3 使用权资产 10,530,630.88 944,508.53 9,586,122.35 1014.93% 4 长期待摊费用 8,226,864.99 2,142,548.79 6,084,316.20 283.98% 5 一年内到期的非流动负债 5,338,467.46 1,062,762.25 4,275,705.21 402.32% 6 租赁负债 5,217,952.19 38,607.60 5,179,344.59 13415.35% 7 递延所得税负债 1,554,510.85 110,803.94 1,443,706.91 1302.94% 8 1*货币资金较期初增加2,197.26万元，增长70.88%，主要系本报告期收到九天中创股权回购款、经催收收回应收货款所致； 2*应收票据较期初增加358.76万元，增长42.27%，主要系本期末用于结算的承兑汇票增加所致； 3*在建工程较期初减少793.85万元，下降37.59%，主要系本报告期厂区道路等完工验收转入长期待摊费用所致； 4*使用权资产较期初增加958.61万元，增长1014.93%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认使用权资产所致； 5*长期待摊费用较期初增加608.43万元，增长283.98%，主要系本报告期厂区道路等完工验收计入长期待摊费用所致； 6*一年内到期的非流动负债较期初增加427.57万元，增长402.32%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，导致报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加所致； 7*租赁负债较期初增加517.93万元，增长13415.35%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认租赁负债所致； 8*递延所得税负债较期初增加144.37万元，增长1302.94%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认使用权资产相关的递延所得税负债所致。 2、利润表项目变化情况 单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度 说明 税金及附加 960,396.57 621,966.01 338,430.56 54.41% 1 销售费用 8,086,694.72 15,727,999.08 -7,641,304.36 -48.58% 2 研发费用 9,830,728.60 19,421,834.79 -9,591,106.19 -49.38% 3 财务费用 683,004.72 4,759,209.52 -4,076,204.80 -85.65% 4 其他收益 2,800,549.24 1,248,577.71 1,551,971.53 124.30% 5 投资收益（损失以“－”号填列） -666,497.05 -252,554.50 -413,942.55 -163.90% 6 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 41,756.61 -41,756.61 -100.00% 7 信用减值损失（损失以“-”号填列） 17,939,326.79 -12,239,503.29 30,178,830.08 -246.57% 8 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,213,607.01 -131,831.40 -2,081,775.61 1579.12% 9 资产处置收益（损失以“-”号填列） 472.63 22,930.30 -22,457.67 -97.94% 10 营业外收入 168,705.99 1,000.92 167,705.07 16755.09% 11 营业外支出 40,341.83 363,806.61 -323,464.78 -88.91% 12 所得税费用 763,414.37 -5,245,401.60 6,008,815.97 114.55% 13 1*税金及附加较上年同期增加33.84万元，增长54.41%，主要系湖北智云长全自动化设备制造工业园建设项目部分于上年第三季度竣工验收转固定资产，本报告期较上年同期增加房产税所致； 2*销售费用较上年同期减少764.13万元，下降48.58%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的销售费用所致； 3*研发费用较上年同期减少959.11万元，下降49.38%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的研发费用所致； 4*财务费用较上年同期减少407.62万元，下降85.65%，主要系贷款本金较上年同期减少，相关借款利息费用减少及九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的财务费用综合所致； 5*其他收益较上年同期增加155.20万元，增长124.30%，主要系本报告期收到的即征即退软件退税款较上年同期增加所致； 6*投资收益较上年同期减少41.39万元，下降163.90%，主要系本报告期确认对九派格金的投资收益较上年波动所致； 7*公允价值变动收益较上年同期减少4.18万元，下降100.00%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的公允价值变动损益所致； 8*信用减值损失较上年同期减少3,017.88万元，下降246.57%，主要系经催款收回前期计提坏账准备的应收账款，本报告期转回应收账款坏账准备所致； 9*资产减值损失较上年同期增加208.18万元，增长1579.12%，主要系存货跌价准备增加所致； 10*资产处置收益较上年同期减少2.25万元，下降97.94%，主要系固定资产处置损益减少所致； 11*营业外收入较上年同期增加16.77万元，增长16755.09%，主要是本报告期计入无需支付的款项所致； 12*营业外支出较上年同期减少32.35万元，下降88.91%，主要是本报告期较上年同期违约金减少所致； 13*所得税费用较上年同期增加600.88万元，增长114.55%，主要系本报告期盈利导致可抵扣暂时性差异减少，当期所得税费用增加。 3、现金流量表项目变化情况 单位：元 现金流量表项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度 说明 经营活动现金流入小计 131,068,127.83 135,074,980.28 -4,006,852.45 -2.97% 经营活动现金流出小计 107,501,487.34 115,160,692.22 -7,659,204.88 -6.65% 经营活动产生的现金流量净额 23,566,640.49 19,914,288.06 3,652,352.43 18.34% 投资活动现金流入小计 10,175,397.88 30,000.00 10,145,397.88 33817.99% 1 投资活动现金流出小计 9,968,662.11 906,276.85 9,062,385.26 999.96% 2 投资活动产生的现金流量净额 206,735.77 -876,276.85 1,083,012.62 123.59% 3 筹资活动现金流出小计 2,775,725.57 15,818,929.26