日科化学：2024年一季度报告

证券代码：300214证券简称：日科化学公告编号：2024-023 山东日科化学股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 606,662,875.55 583,133,877.71 4.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,713,724.13 17,727,842.35 -149.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -9,946,331.03 13,792,451.66 -172.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） -121,522,266.60 46,909,900.09 -359.05% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.04 -125.00% 稀释每股收益（元/股） -0.01 0.04 -125.00% 加权平均净资产收益率 -0.34% 0.70% -1.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,394,040,393.49 3,941,543,089.22 11.48% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,545,727,108.15 2,579,300,746.36 -1.30% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -35,818.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 492,110.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 831,355.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,120.19 减：所得税影响额 357,159.97 合计 1,232,606.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要资产负债表科目变动情况及原因 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动 原因说明 交易性金融资产 10,447.63 -100.00% 结余的银行理财产品赎回，造成变动较大。 应收款项融资 33,801,058.55 13,435,116.34 151.59% 本期回款在手的6+9类银行承兑汇票较多，从而造成变动较大。 预付款项 32,100,629.98 80,073,679.18 -59.91% 随着新建项目的逐步完工，核销造成预付款减少。 存货 299,754,425.13 222,400,049.81 34.78% 公司在建项目逐步达到可使用状态，为保障正常生产，公司进行的材料准备。 一年内到期的非流动资产 65,168,358.63 54,023,666.75 20.63% 主要是公司前期购买的银行大额存单本年有部分即将到期，从而造成余额变动较大。 固定资产 796,602,732.93 563,408,578.99 41.39% 新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。 其他非流动资产 84,404,453.05 127,827,839.58 -33.97% 主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进行结算，造成变动较大。 短期借款 405,855,564.48 216,050,744.25 87.85% 在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行融资，本年融资额较上年同期较大。 应付账款 534,255,447.57 333,756,146.53 60.07% 主要受项目工程进度的影响确认的供应商款项。 其他流动负债 132,382,464.07 182,056,139.39 -27.28% 针对背书或贴现的未到期的非6+9类银行承兑汇票，按照要求确认为其他非流动负债，一方面本期贴现金额较小，另一方面随着时间的推进，票据到期，金额进行了缩减。 长期借款 313,200,931.47 212,565,376.83 47.34% 主要为在建工程的项目贷款业务，随着工程的进度，贷款使用量增加所致。 库存股 29,638,471.70 3,876,000.00 664.67% 基于对公司未来发展前景的信心和对公司股票价值的认可，公司在2024年2月8发布公告进行回购股份，截至2024年3月31日已购回536.83万股，造成期末变动较大。 专项储备 1,187,802.29 285,244.67 316.42% 本期公司安全技改项目较少。 2、主要利润表科目变动情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动 原因说明 销售费用 8,358,459.08 6,337,347.43 31.89% 一方面本期销售部门积极开拓市场，另一方面本期新增吉布斯主体，造成与同期相比数据变动较大。 管理费用 25,315,513.09 10,620,236.45 138.37% 为保障新项目顺利运营，公司进行人员储备，其工资费用计入本科目中，前期转固资产在本期也计提了折旧费用，另外本期新增吉布斯主体的管理费用，从而造成变动较大。 研发费用 6,763,408.41 11,338,619.86 -40.35% 公司一直致力于产品研发，不断为客户提供好产品和解决方案，研发费用受研发周期影响较大，本期研发项目属于项目中后期，项目投入较少。 财务费用 1,681,134.88 456,769.96 268.05% 主要受融资额度的影响，本期利息费用较大。 其他收益 459,001.85 648,091.58 -29.18% 主要本期收到政府补贴较上较偏少。 投资收益 831,355.17 2,424,516.15 -65.71% 主要本期公司开展银行理财业务较少原因。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 1,857,400.66 -100% 原因同上，本期交易性金融资产较少。 信用减值损失 -2,161,119.13 -1,031,820.57 109.45% 主要系公司为抢占市场进行的策略调整，应收款项余额规模较同期水平上升。 所得税费用 2,494,560.46 3,807,703.20 -34.49% 主要受公司利润影响，造成所得税费用下降变动较大。 3、现金流量变动情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动 原因 经营活动产生的现金流量净额 -121,522,266.60 46,909,900.09 -359.05% 主要仍受销售商品、提供劳务收到的现金减少及购买商品、接受劳务支付的现金增长所致；同时，为新建项目试生产进行备货，导致变动较大。 投资活动产生的现金流量净额 -182,786,599.19 -113,453,896.17 56.70% 主要系公司项目投资款增加造成。 筹资活动产生的现金流量净额 298,188,517.11 54,326,467.00 448.88% 主要系公司为保障项目建设，提取银行借款金额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,697 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 赵东日 境内自然人 17.55% 81,785,037.00 61,338,778.00 不适用 0.00 泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 13.32% 62,067,859.00 0.00 不适用 0.00 鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金 其他 9.20% 42,869,951.00 0.00 不适用 0.00 山东新科产业投资合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 2.58% 12,012,884.00 0.00 不适用 0.00 赵东升 境内自然人 1.29% 5,996,932.00 0.00 不适用 0.00 江苏淮海型材科技有限公司 境内非国有法人 1.16% 5,400,000.00 0.00 不适用 0.00 刘明磊 境内自然人 0.94% 4,358,967.00 0.00 不适用 0.00 罗继平 境内自然人 0.80% 3,718,300.00 0.00 不适用 0.00 杨秀风 境内自然人 0.73% 3,385,288.00 0.00 不适用 0.00 巨能资本管理有限公司 国有法人 0.67% 3,134,796.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限 62,067,859.00 人民币普通股 62,067,859.00 合伙）鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金 42,869,951.00 人民币普通股 42,869,951.00 赵东日 20,446,259.00 人民币普通股 20,446,259.00 山东新科产业投资合伙企业(有限合伙) 12,012,884.00 人民币普通股 12,012,884.00 赵东升 5,996,932.00 人民币普通股 5,996,932.00 江苏淮海型材科技有限公司 5,400,000.00 人民币普通股 5,400,000.00 刘明磊 4,358,967.00 人民币普通股 4,358,967.00 罗继平 3,718,300.00 人民币普通股 3,718,300.00 杨秀风 3,385,288.00 人民币普通股 3,385,288.00 巨能资本管理有限公司 3,134,796.00 人民币普通股 3,134,796.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司互为一致动人；3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东杨秀风通过普通账户持有1,785,288股，通过信用交易担保证券账户持有1,600,000股，实际合计持有3,385,288股。 注：“山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股票5,368,300股，未纳入前10名股东和无限售股东中列示。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先