中设咨询：2024年一季度报告

中设咨询 证券代码:833873 中设工程咨询（重庆）股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄华华、主管会计工作负责人余昌江及会计机构负责人（会计主管人员）余昌江保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 510,345,551.09 542,687,112.76 -5.96% 归属于上市公司股东的净资产 406,689,951.83 420,071,333.92 -3.19% 资产负债率%（母公司） 14.80% 17.42% - 资产负债率%（合并） 18.92% 21.04% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 13,534,511.51 18,993,911.61 -28.74% 归属于上市公司股东的净利润 -13,374,142.46 -10,512,509.41 -27.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,439,986.48 -10,953,056.31 -22.71% 经营活动产生的现金流量净额 -12,313,364.00 -23,674,688.95 47.99% 基本每股收益（元/股） -0.09 -0.07 -28.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.24% -2.48% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.25% -2.58% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收票据 1,045,475.37 66.71% 较期初增加41.84万元，主要是长寿仓储物流园项目收到业主支付的商业承兑汇票增加48万元。 应收款项融资 0.00 -100.00% 较期初减少40万元，主要是本期银行承兑汇票到期收款。 预付账款 388,300.32 127.92% 较期初增加21.79万元，主要是本期预付车辆租赁费33万元。 应付账款 21,449,398.83 -31.37% 较期初减少980.31万元，主要是本期办理服务采购款结算并支付相应款项。 应付职工薪酬 7,763,622.08 -39.07% 较期初减少497.84万元，主要是本期发放上年年终奖476.34万元所致。 应交税费 490,350.69 -85.43% 较期初减少287.60万元，主要是本期 缴纳了期初的应交增值税、个人所得税等。 一年内到期的非流动负债 242,860.61 -33.29% 较期初减少12.12万元，主要是全资子公司重庆中检工程质量检测有限公司（以下简称：“中检检测”）租用场地应付的场地租赁费。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 129,037.32 363.03% 较上年同期增加17.81万元，主要是为满足公司日常生产经营需要，较上年同期增加短期银行借款1,493.00万元产生的利息支出19.09万元。 其他收益 275,543.37 98.50% 较上年同期增加13.67万元，主要是本年收到重庆市住房和城乡建设委员会科研经费21万元。 投资收益 -210,010.03 -225.55% 较上年同期减少37.73万元，主要是本期发生债务重组损失58.94万元。 信用减值损失 5,523,184.43 122.35% 较上年同期减少信用减值损失303.92万元，主要是本期收款情况好于上年同期，本期较上期多收回应收账款556.18万元。 资产减值损失 0.00 100.00% 较上年同期减少22.17万元，主要是本期无资产减值损失。 营业外支出 71,484.75 3,474.24% 较上年同期增加6.95万元，主要是本期发生交通事故赔偿金7.13万元。 所得税费用 -536,238.18 75.12% 较上年同期增加161.90万元，主要是可弥补亏损增加所致。 净利润 -14,674,972.31 -37.97% 较上年同期减少403.87万元，主要是（1）本期营业收入较上年同期减少545.94万元，同比下降28.74%；（2）本期营业成本2,191.30万元，较上年同期减少157.59万元，同比下降6.71%，下降幅度低于营业收入下降幅度，主要系公司采用固定薪酬制度，本期人工成本与上年同期基本持平，未随着营业收入同比下降。 少数股东损益 -1,300,829.85 -951.26% 较上年同期减少117.71万元，主要是2023年下半年，公司新增三家控股子公司重庆中昌检测技术有限公司（以下简称“中昌检测”）、重庆合乐工程咨询有限公司（以下简称“合乐咨询”）、老挝电力检测及研究中心有限公司（以下简称“电力检测公司”）纳入合并报表范围，上述三家控股子公司本期共计亏损214.10万元。 归属于少数股东的综合收益总额 -1,277,041.48 -932.04% 较上年同期减少115.33万元，主要是2023年下半年，公司新增三家控股子公司中昌检测、合乐咨询、电力检测公司纳入合并报表范围，上述三家控股子公司本期共计亏损214.10万元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 支付的各项税费 2,729,697.15 32.50% 较上年同期增加66.95万元，主要是本期中检检测预缴上年企业所得税40.18万元。 经营活动产生的现金流量净额 -12,313,364.00 47.99% 较上年同期增加1,136.13万元,主要是（1）本期收款好于上年同期，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加556.18万元；（2）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少222.76万元。 取得投资收益所收到的现金 386,476.03 -33.30% 较上年同期减少19.30万元，系本期利用闲置募集资金购买银行结构性存款的收益较上年同期减少19.30万元。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,514,904.05 340.88% 较上年同期增加194.45万元，主要是（1）本期支付软件采购费47.59万元；（2）本期控股子公司重庆中昌检测技术有限公司（以下简称“中昌检测”）购置固定资产支付51.38万元；（3）中检检测购置试验检测设备支付95.83万元。 支付的其他与投资活动有关的现金 78,000,000.00 73.33% 较上年同期增加3,300万元，主要是本期购买结构性存款较上年同期增加3,300万元。 投资活动产生的现金流量净额 -2,062,428.02 -103.97% 较上年同期减少5,407.14万元，主要是：（1）本期累计收到的结构性存款较上年同期减少1,900万元；（2）本期累计购买结构性存款较上年同期减少3,300万元。 取得借款收到的现金 0.00 -100.00% 较上年同期减少500万元，主要是本期未发生银行借款。 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 349,718.05 254.14% 较上年同期增加25.10万元，主要是本期银行借款利息支出增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -484,094.05 -110.13% 较上年同期减少526.21万元，主要是本期取得借款收到的现金较上年同期减少500万元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 17,500.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 231,892.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 386,476.03 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 90,000.00 债务重组损益 -589,436.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,692.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 42,649.66 非经常性损益合计 80,390.94 所得税影响数 12,032.00 少数股东权益影响额（税后） 2,514.91 非经常性损益净额 65,844.03 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 106,037,675 69.1308% 3,142,827 109,180,502 71.1798% 其中：控股股东、实际控制人 7,000,000 4.5636% 0 7,000,000 4.5636% 董事、监事、高管 2,264,120 1.4761% 0 2,264,120 1.4761% 核心员工 2,502,123 1.6312% -999,504 1,502,619 1.1407% 有限售条件股份 有限售股份总数 47,349,327 30.8692% -3,142,827 44,206,500 28.8202% 其中：控股股东、实际控制人 36,391,124 23.7250% 0 36,391,124 23.7250% 董事、监事、高管 43,183,485 28.1533% 0 43,183,485 28.1533% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 153,387,002 - 0 153,387,002 - 普通股股东人数 11,406 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 黄华华 境内自然人 25,286,468 0 25,286,468 16.4854% 25,286,468 0 2 马微 境内自然人 11,104,656 0 11,104,656 7.2396% 11,104,656 0 3 刘浪 境内自然人 7,000,000 0 7,000,000 4.5636% 0 7,000,000 4 重庆科兴乾健创业投资有限公司 国有法人 4,767,134 0 4,767,134 3.1079% 0 4,767,134 5 吴德安 境内自然人 4,460,181 -591,000 3,869,181 2.5225% 0 3,869,181 6 李盛涛 境内自然人 3,105,412 0 3,105,412 2.0246% 2,329,059 776,353 7 龙浩 境内自然人 2,844,364 0 2,844,364 1.8544% 2,133,273