万宝盛华2023年报

年报 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号:2180 目录 2公司概况 3公司资料 5财务摘要 6管理层讨论及分析 17董事及高级管理层履历 24企业管治报告 42董事会报告 65环境、社会及管治报告 109独立核数师报告 114合并损益表及其他综合收益表 116合并资产负债表 118合并所有者权益变动表 119合并现金流表 121合并财务报表附注 206财务概要 2023年度报告2 公司概况 万宝盛华大中华有限公司（“万宝盛华大中华”或“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）向位于大中华区（即中华人民共和国（“中国”或“中国大陆”）、中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）及台湾）（统称为“大中华区”）各个市场的客户提供综合人力资源解决方案及其他人力资源（“人力资源”）服务。本集团的最大利益相关者ManpowerGroupInc（.“MAN”）在纽约证券交易所上市，是全球人力资源解决方案及服务的领导者，于一九九七年率先进军大中华区，在香港和台湾开展业务。随后分别于二零零三年及二零零七年进军中国大陆和澳门。于二零二三年十二月三十一日，本集团在大中华市场超过290个城市服务众多企业和政府客户，运营逾40个办事处。 凭藉MAN的全球声誉，本集团二十多年来不断创新先河，与在大中华区经营业务的跨国客户和本地客户创建深厚关系，赢得卓越的品牌知名度。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团已向超过260家财富500强企业及本地着名的公私营雇主提供服务。 多年以来，本集团始终维持良好的财务表现，并为其股东带来合理回报。于二零一九年七月十日，万宝盛华大中华成功于香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板上市（“上市”），股份代号为2180。在MAN的鼎力支持下，万宝盛华大中华持续向客户提供量身定制的解决方案，并扩展业务规模及市场份额，充分把握人力资源服务市场强劲增长的潜力。 3万宝盛华大中华有限公司 公司资料 董事会 执行董事 崔志辉先生 非执行董事 ColinPatrickAlanJONES先生 （于二零二三年六月二十九日获委任） DarrylEGREEN先生 （于二零二三年六月二十九日辞任）JohnThomasMCGINNIS先生（主席）张迎昊先生 翟锋先生 独立非执行董事 杨永亮先生黄文丽女士黄伟德先生 审核委员会 黄伟德先生（主席） ColinPatrickAlanJONES先生翟锋先生 杨永亮先生黄文丽女士 薪酬委员会 杨永亮先生（主席） JohnThomasMCGINNIS先生张迎昊先生 黄文丽女士黄伟德先生 提名委员会 黄文丽女士（主席） JohnThomasMCGINNIS先生张迎昊先生 杨永亮先生黄伟德先生 投资委员会 JohnThomasMCGINNIS先生（主席） 张迎昊先生崔志辉先生 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号太古广场一座35楼 法律顾问 陈冯吴律师事务所 迈普达律师事务所（香港）有限法律责任合伙 联席公司秘书 徐心儿女士高星月女士 授权代表崔志辉先生徐心儿女士 中国大陆总办事处 中国 上海市浦东区浦东南路999号 新梅联合广场36楼 香港主要营业地点 香港 九龙观塘 创业街9号2303至04室 2023年度报告4 公司资料 于开曼群岛的主要股份登记处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093 BoundaryHallCricketSquare GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716铺 注册办事处 POBox309 UglandHouseGrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 主要往来银行 中国工商银行 上海市证券大厦支行 香港上海汇丰银行有限公司 网站 www.manpowergrc.com 股份代号 2180 投资者查询 李梓宁女士（投资者关系总经理） 电子邮件：serena.lzn@manpowergrc.com 皓天财经集团控股有限公司 电子邮件：manpowergrc@wsfg.hk 5万宝盛华大中华有限公司 财务摘要 下表载列本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的主要财务摘要： 截至十二月三十一日止年度变动 二零二三年二零二二年百分比 （人民币千元）（人民币千元）% 营收 5,303,592 4,588,460 15.6 中国大陆灵活用工营收增长率 25% 23% 2 本公司拥有人应占溢利 126,476 118,606 6.6 本公司拥有人应占经调整溢利 135,079 131,771 2.5 每名雇员创造人均营收 4,124 3,315 24.4 全职雇员人数 1,286 1,384 (7.1) 合约员工人数 54,000 49,200 9.8 2023年度报告6 管理层讨论及分析 业务回顾 于二零二三年，全球经济充满挑战，世界各地的地缘政治紧张局势升级。需求复苏未如预期，且市道艰难，对我们的韧性及应变能力是莫大考验。纵使面对重重挑战，本集团依然于大中华区取得稳健增长，尤其是其于中国大陆的灵活用工业务。此外，本集团透过其多元化服务组合采取一系列积极的成本管理措施，同时实现更高营收及提升各雇员的溢利贡献。 过去三年，受冠状病毒病负面影响，客户需求低迷，宏观环境严峻，本集团亦面临竞争日益激烈的市场。然而，于经验丰富的管理团队带领下，本集团于二零二三年取得优异业绩，来自中国大陆的总营收较二零二零年增加一倍以上，中国大陆灵活用工营收以可观的复合年增长率30%增长，且所有地区（包括中国大陆、香港及台湾）实现每年营收正增长。 截至二零二三年十二月三十一日止年度（“报告期间”），尽管区内宏观经济疲弱及需求低迷，导致招聘解决方案分部较去年下降29.1%，本集团仍实现总营收人民币5,304百万元，较二零二二年同期增长约15.6%。中国大陆的总营收今年再次录得强劲增长，较二零二二年增长21.6%。灵活用工业务分部产生的营收较去年增长约17.9%至人民币5,123百万元，其中，中国大陆灵活用工的营收较去年同期强劲快速增长25.2%。二零二三年，整体需求收缩，特别是冠状病毒病相关政府项目结束及市场需求升势温和，但香港仍维持3.4%的稳健营收增长。尽管受到经济疲弱及生产转移的负面影响，台湾的营收较去年增长5.8%。 于报告期间，本公司拥有人应占纯利增加至人民币126.5百万元，较去年增长约6.6%。经计及购股权开支、受限制股份单位开支、就商誉确认的减值亏损后，本公司拥有人应占经调整纯利增加至人民币135.1百万元，较去年上升约2.5%。本公司董事建议就截至二零二三年十二月三十一日止年度派发末期股息每股普通股0.31港元（相当于每股普通股人民币0.28元），占本集团每股盈利约45%。 本集团继续扩大其于中国大陆的服务组合，尤其是扩展与国有企业（“国企”）客户及于金融服务界别的灵活用工业务。此外，本集团一直发展其信息技术外包（“信息技术外包”）业务，并已进一步扩展其产品组合，以期于快速增长的市场中提供全面服务。 根据本公司日期为二零一九年六月二十七日的招股章程（“招股章程”）中所述的所得款项用途，本集团于年内进一步扩大灵活用工业务的规模。于报告期间，获介绍职业的合约员工总人数由二零二二年末约49,200人上升10%至二零二三年末的54,000人，其中中国大陆获介绍职业的合约员工总人数大幅增加约25.4%。 于报告期间，本集团继续开拓华中、华西及华东地区，例如成都及杭州，并于上海、北京、广州及香港等一线城市巩固其强健的市场地位。于报告期间，通过实施积极的成本管理措施及改善营运效率，本集团的每名雇员创造人均营收较去年增长24.4%。此外，得益于本集团强大的风险控制能力，贸易应收款项周转日数于报告期间及去年同期分别维持稳定于52日及52日。 鉴于数字化行业趋势，本集团继续升级其内部技术平台及基础设施。凭藉客户关系管理系统优化及招聘系统升级，本集团预期将进一步实现由合约签订至订单执行及其他增值服务的整个人力资源解决方案平台执行一体化，提升运营效率。 本集团向大中华区客户提供的定制化专业服务屡获殊荣，包括第一资源颁发的“2023人力资源服务机构100强”、人力资源智享会颁发的“灵活用工HR臻选服务机构－白领岗位”及亚太人力资源开发与服务博览会颁发的“亚太人力资源服务奖－创新发展奖”。 7万宝盛华大中华有限公司 管理层讨论及分析 展望及策略 对二零二四年持审慎态度，但对中期前景较为乐观 随着货币政策收紧的影响扩大，二零二四年全球经济增长可能放缓。此外，中美贸易局势紧张，中东及其他地区地缘政治冲突持续，使二零二四年更添不明朗因素。 同时，中国经济持续面临内外部需求萎缩、产业升级受更大压力及中美地缘政治纠纷持续等问题。由于宏观经济环境前景未明，本集团对二零二四年的业务增长持审慎态度。尽管如此，凭藉快速增长的灵活用工行业、多元化服务组合及稳健业务模式，中期前景会较为乐观。 就不同地区的业务表现而言，本集团预期中国大陆灵活用工业务将借助经扩大产品组合，维持稳定增长势头。台湾市场的前景则可能进一步受到西方经济增长疲弱及区内地缘政治紧张局势拖累。鉴于香港经济活动回暖，本港市场或会开始出现复苏迹象，但仍需视整体需求复苏的情况而定。 灵活用工仍是二零二四年的战略重点 本集团于二零二四的战略重点仍是中国大陆的灵活用工，并将行业重点放在新能源、金融服务、信息技术服务、医疗保健，以及消费品及零售等若干快速增长关键行业。本集团认为，凭藉强大的全球品牌及领先的市场地位，其将继续受惠于行业增长的势头。 在自然增长方面，本集团正积极将其客户基础扩展至国企界别，进一步扩阔业务产品及加快建设信息技术外包业务，以扩大于中国大陆的市场份额。此外，本集团将进一步扩展至华南及华中等低渗透率地区，同时巩固于一线城市的市场领先地位，以抢占更多市场份额，实现更强的规模经济。 本集团对位于中国大陆的联营公司作出战略投资，于过去多年已取得稳定进展。与区域及地方的领先人力资源企业及龙头公司合作，有助本集团拓宽市场领域、扩大客户基础，并可利用合作各方之间的协同效应。 展望未来，本集团将继续寻求战略性收购及合作的机会，以巩固于人力资源解决方案市场的领导地位。本集团并购及合作战略的重心，仍是物色具潜力拓宽本集团灵活用工产品组合及在不同业务线之间产生协同效应的业务及机遇。 升级内部技术基础设施，进一步投资人才 于二零二四年，本集团将继续投资其内部技术平台，以提高生产力及运营效率。本集团亦将集成及优化招聘系统，进一步提高业务运营效率，于不同业务线之间缔造更大协同效应，为客户提供一流的综合人力资源解决方案。 最后，本集团矢志继续投资其雇员及合约员工，提供更多内部培训课程，并营造具生产力且团结一致的工作场所，为于大中华区打造更强大的品牌共同努力。 2023年度报告8 管理层讨论及分析 主要营运指标 本集团根据三条业务线提供综合人力资源解决方案，即(i)灵活用工；(ii)招聘解决方案（包括人才寻猎及招聘流程外包（“招聘流程外包”）服务）；及(iii)其他人力资源服务，为大中华区的企业及政府客户服务。下表载列于所示年度本集团的主要营运指标： 截至十二月三十一日止年度变动 二零二三年二零二二年百分比 % 灵活用工年内获介绍职业的合约员工人数（概约） 54,000 49,200 9.8 灵活用工人才数据库的候选人人数（千人） 2,523 2,158 16.9 招聘解决方案年内获介绍职业的数目 2,448 4,383 (44.1) 招聘服务数据库的候选人人数（千人） 3,587 3,392 5.7 招聘者人数 223 301 (25.9) 整体全职雇员人数 1,286 1,384 (7.1) 9万宝盛华大中华有限