东方兴业控股年报2023

东方兴业控股有限公司 2023年报 目录 页次 公司资料2 主席报告及管理层之讨论及分析3 董事及高级管理人员简介6 董事会报告8 企业管治报告15 独立核数师报告25 经审核财务报表 综合： 损益表29 损益及其他全面收益表30 财务状况报表31 权益变动表32 现金流量表33 综合财务报表附注35 环境、社会及管治报告89 本集团之物业组合108 公司资料 董事会 执行董事 刘志勇先生（主席）刘志奇先生 （副主席兼董事总经理） 独立非执行董事 徐家华先生劳锦祥先生卢敏霖先生 审核委员会 劳锦祥先生（主席）卢敏霖先生 徐家华先生 薪酬委员会 徐家华先生（主席）刘志勇先生 刘志奇先生劳锦祥先生卢敏霖先生 提名委员会 刘志勇先生（主席）刘志奇先生 徐家华先生劳锦祥先生卢敏霖先生 公司秘书 邓张启女士 （于二零二三年十月二十六日获委任） 李应梁先生 （于二零二三年十月二十六日辞任） 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司交通银行（香港）有限公司瑞士嘉盛银行（香港分行）中国银行 律师 吴汉英•方成生律师楼王、邓律师事务所 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 香港执业会计师 及注册公众利益实体核数师 香港湾仔 骆克道33号 万通保险大厦23楼 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 主要营业地点 香港黄竹坑 业兴街11号南汇广场A座25楼22-28室 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thFloorNorthCedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 股份过户登记香港分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主席报告及管理层之讨论及分析 本人谨代表东方兴业控股有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年业绩。 业务回顾 物业投资 本集团的投资物业主要包括位于香港的写字楼、工业及住宅单位。该等投资物业于截至二零二三年十二月三十一日止十二个月带来的租金收入约23,400,000港元（二零二二年：24,600,000港元）。租金收入减少乃主要由于租户的需求及负担能力减弱所导致。 财务回顾 截至二零二三年十二月三十一日止十二个月，本集团录得亏损约40,800,000港元（二零二二年溢利：12,200,000港元）。亏损乃主要由于(i)租金收入于报告期间减少约1,200,000港元或5%至约23,400,000港元（二零二二年：24,600,000港元）；(ii)融资成本增加逾2倍至约7,600,000港元（二零二二年：3,400,000港元）；及(iii)重估投资物业公平值录得之净亏损约44,600,000港元（二零二二年净收益：1,500,000港元）所导致。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业活动。 外币风险 本集团之货币资产、负债及交易主要以人民币、港元及美元计值。本集团所面对之外汇风险主要与人民币有关，因此可能影响本集团之表现。管理层知悉人民币持续波动可能引致之外汇风险，并将密切监察其对本集团表现之影响，并于适当时候对冲其货币风险。 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何作外币对冲用途之金融工具。 流动资金及财务资源 本集团一般以内部产生之现金流量及香港主要往来银行提供之银行融资拨付经营所需资金。本集团于二零二三年十二月三十一日之现金及现金等值项目约为159,000,000港元（二零二二年十二月三十一日：173,800,000港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团的借贷总额约294,700,000港元（二零二二年：307,900,000港元），当中包括(i)应付同系附属公司款项约150,700,000港元（二零二二年：159,300,000港元）、(ii)应付一名董事款项零港元（二零二二年：1,600,000港元），其均为无抵押、免息及按需偿还、及(iii)以本集团位于香港的若干投资物业的法定押记作为抵押的银行借贷约144,000,000港元（二零二二年：147,000,000港元）。本集团的银行借贷以浮动利息计算为主。 主席报告及管理层之讨论及分析 于二零二三年十二月三十一日，本集团的银行借贷到期情况如下： 千港元 一年内3,000 第二年3,000 第三至第五年（首尾两年包括在内）138,000 总值144,000 于二零二三年十二月三十一日，本集团的负债比率(按借贷总额除以权益总额计算)约为20.02%（二零二二年十二月三十一日：20.25%）。 集团资产抵押 集团资产抵押的详情已载于综合财务报表附注21。 或然负债 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无重大或然负债。 报告期后事项 于二零二四年三月八日，RichReturnDevelopmentSdn.Bhd.（“RichReturn”）（本公司之间接全资附属公司）与SecuridonSdn.Bhd.（“Securidon”）、TemokinDevelopmentSdn.Bhd. （“Temokin”）及TorusDevelopmentSdn.Bhd（.“合营公司”）就成立合营企业（“合营企业”）以从事该土地之收购及开发订立协议。RichReturn于合营公司之最高资本承担总额为65,000,000令吉（相当于约106,022,000港元）。 于完成后，合营公司将分别由RichReturn持有49%、Securidon持有30%及Temokin拥有21%。合营公司将不会成为本公司之附属公司，其财务业绩将不会于本公司之综合财务报表中综合入账。 详情请参阅本公司日期为二零二四年三月八日的公告。 雇员及酬金政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团在香港共聘用约6名雇员。于年内，雇员开支（包括董事酬金）约为2,600,000港元（二零二二年：2,400,000港元）。 本集团薪酬政策之目标为根据业务需求及行业惯例维持公平且具竞争力之薪酬待遇。于厘定向其雇员（包括董事及高级管理层）支付之薪酬水平时主要根据其表现、经验以及当时市况而厘定。除薪金外，雇员亦可享有公积金、酌情花红及指导╱培训津贴。薪酬水平会每年检讨。于检讨过程中，各董事概无参与有关其本身薪酬之决策。 主席报告及管理层之讨论及分析 展望 由于地缘政治冲突，二零二三年全球商业环境充满挑战。此外，全球通胀和高利率，尤其严重影响香港及中国大陆的经济增长。这种影响共同导致市场信心减弱，并减缓了该地区在新冠疫情后的经济复苏。 香港政府于二零二四年第一季放宽物业印花税要求，导致近几个月香港房地产市场气氛明显改善。然而，由于地缘政治紧张局势及长期高利率环境的显着影响，我们预计二零二四年上半年香港经济及房地产市场将持续放缓。 近年来，马来西亚对中国游客签证制度的放宽及更广泛的投资优惠政策吸引了许多国际及中国制造业于该国开展业务。因此，预计马来西亚的旅游业及商业投资将为该国带来更广泛的经济成长，并使房地产行业受益。本集团正在马来西亚投资，旨在进一步实现本集团房地产投资及开发组合的多元化。本集团正积极寻找机会收购优质房地产及土地储备以拓展我们的业务。 致谢 本人谨代表董事会及管理层成员，感谢各股东对我们开拓商机之信任及忍耐。此外，本人亦谨此感谢各董事及员工过去一年所表现之忠诚及所付出之努力。本人深信，我们日后将能为投资者创造更大价值。 主席 刘志勇 香港，二零二四年三月二十五日 董事及高级管理人员简介 执行董事 刘志勇先生，六十四岁，于一九九五年加入本集团。彼为本公司之主席。彼亦为万事昌国际控股有限公司（股份代号：898）（“万事昌国际”）之主席及董事，该公司的股份于香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）主板上市。 刘志奇先生，七十岁，于二零零三年加入本集团。彼为本公司之副主席及董事总经理。彼亦为万事昌国际之副主席及董事总经理，并为刘志勇先生之胞兄。 独立非执行董事 徐家华先生，七十一岁，于二零一零年加入本集团为独立非执行董事。彼拥有二十八年在美国银行及本地银行之银行业经验，且于企业银行、零售银行及私人银行担任过不同管理层之职位。直至二零零九年，彼于美国某银行担任大中华地区总裁，负责监管台湾、中华人民共和国及香港之营运。自二零一三年八月起，徐先生担任中小企财务有限公司的行政总裁一职。徐先生持有香港中文大学发出之工商管理学士学位及硕士学位。彼亦分别为万事昌国际、华信地产财务有限公司（股份代号：252）及佳明集团控股有限公司（股份代号：1271）之独立非执行董事。 卢敏霖先生，七十一岁，于二零二一年加入本集团为独立非执行董事。彼为英国及威尔斯资深特许会计师及企业融资专员(ICAEW(FCA、CF))、资深特许测量师(FRICS)及资深特许仲裁员(FCIArb.)。彼亦为注册国际信托及资产规划师(TEP)。卢先生在过去三十年曾于跨国公司、咨询及金融机构担任董事及行政职务。 卢先生现时为宝积资本控股有限公司（一间于香港联交所创业板上市的公司，股份代号：8168）的执行董事，亦同时为宝积资本有限公司于证券及期货条例项下第1类（证券交易）及第6类（就机构融资提供意见）受规管活动的负责人员。 卢先生自二零一三年八月及二零二三年十二月起分别担任中国大唐集团新能源股份有限公司（股份代号：1798）及中国中信金融资产管理股份有限公司（前称为中国华融资产管理股份有限公司）（股份代号：2799）的独立非执行董事。彼现时亦为万事昌国际的独立非执行董事。 劳锦祥先生，七十岁，于二零二一年加入本集团为独立非执行董事。彼为英国及加拿大的特许会计师、香港会计师公会的资深会员、及香港董事学会会员，于审计和风险咨询方面拥有丰富经验。劳先生曾于一家四大会计师事务所任职逾十年，亦曾分别主管于香港营运的一家全面持牌银行及一家流动通讯营运商的内部审计及风险管理职能合共逾十五年。劳先生于二零零七年加入罗申美会计师事务所担任合伙人，主管其风险咨询服务部门。劳先生于二零一九年从该所退休前，曾经参与逾五十家成功上市公司的首次公开发行活动。劳先生于该所带领的团队亦曾经为分别于香港、新加坡、美国和英国等地上市的逾二十家上市公司提供内部审计、风险管理和公司治理咨询等服务。劳先生目前于罗申美会计师事务所担任高级顾问一职。 劳先生于二零二一年五月至二零二二年三月期间曾担任大森控股集团有限公司（股份代号： 1580）的独立非执行董事。彼现时亦为万事昌国际的独立非执行董事。 董事及高级管理人员简介 高级管理人员 萧伟琼女士，五十九岁，于一九九二年加入本集团。彼现为本集团的总经理，负责本集团的香港地产业务及总部的营运，拥有地产业务经验逾三十年。 刘晓彤女士，三十四岁，于二零一三年加入本集团。彼为本集团香港业务之副总经理。彼持有布里斯托大学法律学士学位及香港大学房地产理学硕士学位。彼于物业业务方面拥有逾十年经验。彼为刘志勇先生之女儿及刘志奇先生之侄女。 邓张启女士，四十二岁，于二零二三年十月获委任为本公司公司秘书。彼亦担任本集团会计部经理。彼持有会计学士学位，并为香港会计师公会会员。彼于会计及审计方面拥有逾十五年经验。 董事会报告 董事会谨此提呈董事会报告及本公司与本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之经审核财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。其主要附属公司之主要业务已载于综合财务报表附注1。年内，本集团主要业务性质并无重大变动。 业绩及股息 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之溢利及本公司与本集团于该日期之综合财务状况载于综合财务报表第29至31页及第87至88页。 董事会现建议派发末期股息每股港币1.2仙，连同于二零二三年十月十九日已派发之中期股息每股港