东方兴业控股年报2022

东方兴业控股有限公司 年报 2022 目录 页次 公司资料2 主席报告及管理层之讨论及分析3 董事及高级管理人员简介6 董事会报告8 企业管治报告15 独立核数师报告25 经审核财务报表 综合： 损益表29 损益及其他全面收益表30 财务状况报表31 权益变动表32 现金流量表33 综合财务报表附注35 环境、社会及管治报告87 本集团之物业组合106 公司资料 董事会 执行董事 刘志勇先生（主席）刘志奇先生 （副主席兼董事总经理） 独立非执行董事 徐家华先生劳锦祥先生卢敏霖先生 审核委员会 劳锦祥先生（主席）卢敏霖先生 徐家华先生 薪酬委员会 徐家华先生（主席）刘志勇先生 刘志奇先生劳锦祥先生卢敏霖先生 提名委员会 刘志勇先生（主席）刘志奇先生 徐家华先生劳锦祥先生卢敏霖先生 公司秘书 李应梁先生 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司交通银行（香港）有限公司瑞士嘉盛银行（香港分行）中国银行 律师 吴汉英•方成生律师楼王、邓律师事务所 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 香港执业会计师 及注册公众利益实体核数师 香港九龙尖沙咀 天文台道8号10楼 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 主要营业地点 香港黄竹坑 业兴街11号南汇广场A座25楼22-28室 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thFloorNorthCedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 股份过户登记香港分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主席报告及管理层之讨论及分析 本人谨代表东方兴业控股有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度之全年业绩。 业务回顾 物业投资 本集团的投资物业主要包括位于香港的写字楼、工业及住宅单位。该等投资物业于截至二零二二年十二月三十一日止十二个月带来的租金收入约24,600,000港元（二零二一年：26,500,000港元）。租金收入减少乃主要由于2019冠状病毒病在香港爆发第五波疫情，期间租户的需求及负担能力减弱所导致。 财务回顾 截至二零二二年十二月三十一日止十二个月，本集团录得溢利按年下跌约6,600,000港元或35%至约12,200,000港元（二零二一年：18,800,000港元）。溢利下跌乃主要由于(i)租金收入于报告期间减少约1,900,000港元或7%至约24,600,000港元（二零二一年：26,500,000港元）；(ii)融资成本增加逾6倍至约3,400,000港元（二零二一年：400,000港元）；及(iii)重估投资物业公平值录得之净收益下跌逾70%至约1,500,000港元（二零二一年：5,100,000港元）所导致。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业活动。 外币风险 本集团之货币资产、负债及交易主要以人民币、港元及美元计值。本集团所面对之外汇风险主要与人民币有关，因此可能影响本集团之表现。管理层知悉人民币持续波动可能引致之外汇风险，并将密切监察其对本集团表现之影响，并于适当时候对冲其货币风险。 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何作外币对冲用途之金融工具。 流动资金及财务资源 本集团一般以内部产生之现金流量及香港主要往来银行提供之银行融资拨付经营所需资金。本集团于二零二二年十二月三十一日之现金及现金等值项目约为173,800,000港元（二零二一年十二月三十一日：171,100,000港元）。 主席报告及管理层之讨论及分析 于二零二二年十二月三十一日，本集团的借贷总额约307,900,000港元（二零二一年十二月三十一日：307,400,000港元），当中包括(i)应付同系附属公司款项约159,300,000港元（二零二一年十二月三十一日：155,900,000港元）、(ii)应付一名董事款项约1,600,000港元（二零二一年十二月三十一日：1,500,000港元），其均为无抵押、免息及无固定还款期、及(iii)以本集团位于香港的若干投资物业的法定押记作为抵押的银行借贷约147,000,000港元（二零二一年十二月三十一日：约150,000,000港元）。本集团的银行借贷以浮动利息计算为主。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的银行借贷到期情况如下： 千港元 一年内3,000 第二年3,000 第三至第五年（首尾两年包括在内）141,000 总值147,000 于二零二二年十二月三十一日，本集团的负债比率(按借贷总额除以权益总额计算)约为20.25%（二零二一年十二月三十一日：20.25%）。 集团资产抵押 集团资产抵押的详情已载于综合财务报表附注21。 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无重大或然负债。 报告期后事项 于本年报日期，本集团并无须予披露的重大报告期后事项。 雇员及酬金政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团在香港共聘用约6名雇员。于年内，雇员开支（包括董事酬金）约为2,400,000港元（二零二一年：3,200,000港元）。 本集团薪酬政策之目标为根据业务需求及行业惯例维持公平且具竞争力之薪酬待遇。于厘定向其雇员（包括董事及高级管理层）支付之薪酬水平时主要根据其表现、经验以及当时市况而厘定。除薪金外，雇员亦可享有公积金、酌情花红及指导╱培训津贴。薪酬水平会每年检讨。于检讨过程中，各董事概无参与有关其本身薪酬之决策。 主席报告及管理层之讨论及分析 展望 美国联邦储备局尚未停止加息步伐，近日美国及欧洲银行危机恶化，加上在欧洲持续多时的军事冲突不断升级，全球经济目前正被种种不利因素围绕。尽管香港及中国内地的经济活动在跨境旅游限制获接近全面撤销后续渐复苏，但复苏步伐却十分缓慢。现时不宜对香港及中国内地的中短期经济前景过于乐观。 香港全面放宽疫情防控措施对部份行业例如餐饮、旅游及零售业等有提振作用，但对本集团的业务暂时未见直接帮助。到目前为止，市场对本地办公室及工厂单位的需求依然十分疲弱，与疫情爆发前差距甚远。此外，随着超低利率环境结束，融资成本上升预期将会进一步削弱本集团的盈利能力。管理层认为对本集团二零二三年度的财务表现评估应采取较审慎态度。 后疫情时代相信充满各种挑战，但同时亦充满各种机遇。本集团将与时并进，以确保其核心业务的可持续性及竞争力，并会把握投资机会为股东创造价值。 致谢 本人谨代表董事会及管理层成员，感谢各股东对我们开拓商机之信任及忍耐。此外，本人亦谨此感谢各董事及员工过去一年所表现之忠诚及所付出之努力。本人深信，我们日后将能为投资者创造更大价值。 主席 刘志勇 香港，二零二三年三月二十七日 董事及高级管理人员简介 执行董事 刘志勇先生，六十三岁，于一九九五年加入本集团。彼为本公司之主席。彼亦为万事昌国际控股有限公司（股份代号：898）（“万事昌国际”）之主席及董事，该公司的股份于香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）主板上市。 刘志奇先生，六十九岁，于二零零三年加入本集团。彼为本公司之副主席及董事总经理。彼亦为万事昌国际之副主席及董事总经理，并为刘志勇先生之胞兄。 独立非执行董事 徐家华先生，七十岁，于二零一零年加入本集团为独立非执行董事。彼拥有二十八年在美国银行及本地银行之银行业经验，且于企业银行、零售银行及私人银行担任过不同管理层之职位。直至二零零九年，彼于美国某银行担任大中华地区总裁，负责监管台湾、中华人民共和国及香港之营运。自二零一三年八月起，徐先生担任中小企财务有限公司的行政总裁一职。徐先生持有香港中文大学发出之工商管理学士学位及硕士学位。彼亦分别为万事昌国际、华信地产财务有限公司（股份代号：252）及佳明集团控股有限公司（股份代号：1271）之独立非执行董事，该等公司的股份于香港联交所主板上市。 卢敏霖先生，七十岁，为英国及威尔斯资深特许会计师及企业融资专员(ICAEW(FCA、CF))、资深特许测量师(FRICS)及资深特许仲裁员(FCIArb.)。彼亦为注册国际信托及资产规划师(TEP)。卢先生在过去三十年曾于跨国公司、咨询及金融机构担任董事及行政职务。 卢先生现时为宝积资本控股有限公司（一间于香港联交所创业板上市的公司，股份代号：8168）的执行董事，亦同时为宝积资本有限公司于证券及期货条例项下第1类（证券交易）及第6类（就机构融资提供意见）受规管活动的负责人员。 卢先生自二零一三年八月起至今为中国大唐集团新能源股份有限公司（一间于香港联交所主板上市的国有企业，股份代号：1798）的独立非执行董事。彼现时亦为万事昌国际的独立非执行董事。 劳锦祥先生，六十九岁，于二零二一年加入本集团为独立非执行董事。彼为英国及加拿大的特许会计师、香港会计师公会的资深会员、及香港董事学会会员，于审计和风险咨询方面拥有丰富经验。劳先生曾于一家四大会计师事务所任职逾十年，亦曾分别主管于香港营运的一家全面持牌银行及一家流动通讯营运商的内部审计及风险管理职能合共逾十五年。劳先生于二零零七年加入罗申美会计师事务所（中文前称中瑞岳华（香港）会计师事务所）担任合伙人，主管其风险咨询服务部门。劳先生于二零一九年从该所退休前，曾经参与逾五十家成功上市公司的首次公开发行活动。劳先生于该所带领的团队亦曾经为分别于香港、新加坡、美国和英国等地上市的逾二十家上市公司提供内部审计、风险管理和公司治理咨询等服务。劳先生目前于罗申美咨询顾问有限公司担任高级顾问一职。 劳先生于二零二一年五月至二零二二年三月期间曾担任大森控股集团有限公司（一间于联交所主板上市的公司，股份代号：1580）的独立非执行董事。彼现时亦为万事昌国际的独立非执行董事。 董事及高级管理人员简介 高级管理人员 萧伟琼女士，五十八岁，于一九九二年加入本集团。彼现为本集团的总经理，负责本集团的香港地产业务及总部的营运，拥有地产业务经验逾二十年。 李应梁先生，五十二岁，于二零一四年加入本集团。彼现为本集团的财务部经理及本公司的公司秘书。彼持有学士学位，为香港会计师公会会员。彼在审计及会计方面拥有逾十五年经验。 董事会报告 董事会谨此提呈董事会报告及本公司与本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之经审核财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。其主要附属公司之主要业务已载于综合财务报表附注1。 业绩及股息 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之溢利及本公司与本集团于该日期之财务状况载于随附之经审核综合财务报表。 董事建议派发截至二零二二年十二月三十一日止年度之末期股息每股普通股1.2港仙（二零二一年：每股普通股2港仙），给予在二零二三年六月七日已登记在股东名册内之股东。末期股息经批准后将于二零二三年六月二十一日或前后应付予股东。 财务资料概要 下文乃本集团过去五个财政年度之已公布业绩和资产及负债之概要，摘录自经审核综合财务报表及重列╱重新分类（倘适用）资料。本概要并不构成经审核综合财务报表之任何部分。 业绩 截至十二月三十一日止年度 二零二二年二零二一年二零二零年二零一九年二零一八年 千港元千港元千港元千港元千港元 （经重列）（经重列） 持续经营业务收入 24,612 26,532 14,709 5,080 4,730 销售成本 (4,652) (5,022) (2,482) (1,149) (1,057) 毛利 19,960 21,510 12,227 3,931 3,673 其他收入及收益 3,292 6,262 3,154 15,712 243 经营及行政开支 (5,143) (6,111) (8,059) (7,561) (7,803) 融资成本 (3,400) (439)