*ST美谷：2023年年度报告

奥园美谷科技股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人范时杰、主管会计工作负责人江永标及会计机构负责人（会计主管人员）江永标声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司出具了持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告涉及的未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者认真阅读，注意投资风险。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节十一、公司未来发展的展望”部分中详细阐述了公司经营中可能面对的“风险因素”，敬请广大投资者高度关注该相关内容，注意投资风险。 特别提示： 1、公司2023年度财务报告被出具持续经营重大不确定性段落的无保留 意见审计报告、公司经审计截至2023年12月31日归属于上市公司股东的净 资产为正值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.7条的相关规定， 公司符合向深圳证券交易所申请股票交易撤销退市风险警示的条件，因此，公司将向深圳证券交易所申请撤销公司股票交易退市风险警示，但撤销股票交易退市风险警示的申请能否获得深圳证券交易所批准尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 2、公司2021年至2023年连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净 利润孰低者均为负值，且2023年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条的相关规定，公司股 票交易在2023年年度报告披露后将被继续实施其他风险警示。 3、公司2023年被出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，公司内部控制缺陷、重大事项等整改完成，内部控制能有效运行，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.5条的相关规定，公司符合向深圳证券交易所申请股票交易撤销其他风险警示的条件，因此，公司将向深圳证券交易所申请撤销公司股票交易其他风险警示，但撤销股票交易其他风险警示的申请能否获得深圳证券交易所批准尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 截至本报告披露日，公司因“最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定”原因触及的其他风险警示情形尚未消除，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条的相关规定，公司股票将继续实施其他风险警示。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理29 第五节环境和社会责任46 第六节重要事项60 第七节股份变动及股东情况84 第八节优先股相关情况91 第九节债券相关情况92 第十节财务报告93 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、奥园美谷 指 奥园美谷科技股份有限公司 连天美 指 浙江连天美企业管理有限公司，公司控股子公司 湖北金环 指 湖北金环新材料科技有限公司，公司全资子公司 金环绿纤 指 湖北金环绿色纤维有限公司，控股子公司 京汉置业 指 京汉置业集团有限责任公司 信达资管 指 中国信达资产管理股份有限公司广东省分公司 奥园科星 指 深圳奥园科星投资有限公司，公司控股股东。 奥园广东 指 奥园集团（广东）有限公司，奥园科星为其全资子公司。 化妆品 指 以涂擦、喷洒或者其他类似的方法，散布于人体表面任何部位（皮肤、毛发、指甲、口唇等）以达到清洁、消除不良气味、护肤、美容和修饰目的的日用化学品。 医疗器械 指 直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品。公司已推出的械字号产品富勒烯联名医用冷敷贴等。 医疗美容、医美 指 医美一般指医疗美容。根据《医疗美容服务管理办法》，医疗美容是指运用手术、药物、医疗器械以及其他具有创伤性或者侵入性的医学技术方法对人的容貌和人体各部位形态进行的修复与再塑。医美属于医疗属性的消费行为。 轻医美 指 通过各种非手术医学手段来补充完善传统的手术项目，实现紧肤除皱、面部微整形、面部年轻化、瘦身美体及皮肤等问题治疗。与手术整形相比，轻医美操作手段灵活、创伤小、恢复期短、风险低。 生美 指 运用化妆品、保健品和非医疗器械等非医疗性手段，对人体所进行的皮肤、毛发的护理、按摩等带有保养或者保健型的非侵入性的美容护理。 莱赛尔(Lyocell)纤维 指 一种新型环保型绿色纤维，以天然植物纤维为原料，生产过程中采用NMMO为溶剂，整个生产工艺流程较短，溶剂的溶解、纺丝及回收过程采用封闭式，避免废液废料的处理和环境污染问题。 生物基纤维 指 生物基纤维是指利用可再生的生物体或生物提取物制成的纤维，以区别于用煤、石油等不可再生石化资源为原料生产的化学纤维，根据生产过程生物基纤维可分为三大类，生物基原生纤维、生物基再生纤维、生物基合成纤维。公司生产经营的生物基纤维专指生物基再生纤维，以天然植物为原料，经过物理或化学方法溶解改性制成纺丝溶液，而后通过适当的纺丝工艺制备而成的纤维。包括了粘胶长丝、莱赛尔纤维和纤维素纤维膜。 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST美谷 股票代码 000615 变更前的股票简称（如有） 奥园美谷 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 奥园美谷科技股份有限公司 公司的中文简称 奥园美谷 公司的外文名称（如有） AoyuanBeautyValleyTechnologyCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） AoyuanBeautyValley 公司的法定代表人 范时杰 注册地址 湖北省襄阳市樊城区陈家湖 注册地址的邮政编码 441133 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 广东省广州市番禺区万惠一路36号 办公地址的邮政编码 510000 公司网址 https://www.000615.com.cn 电子信箱 investors@aoyuanbeauty.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张健伟 毛晓婷 联系地址 广东省广州市番禺区万惠一路36号 广东省广州市番禺区万惠一路36号 电话 020-84506752 020-84506752 传真 020-84506752 020-84506752 电子信箱 investors@aoyuanbeauty.com investors@aoyuanbeauty.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 914200007070951895 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层 签字会计师姓名 王明璀、夏才渠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,364,338,295.70 1,356,121,942.01 1,356,121,942.01 0.61% 1,589,144,209.57 1,589,144,209.57 归属于上市公司股东的净利润（元） -342,689,643.81 -1,583,465,345.52 -1,583,991,051.82 78.37% -283,779,100.11 -284,027,616.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -287,026,702.73 -210,961,656.71 -211,487,363.01 -35.72% -701,906,809.32 -702,155,326.09 经营活动产生的现金流量净额（元） 194,401,912.46 64,722,556.29 64,722,556.29 200.36% -114,257,637.01 -114,257,637.01 基本每股收益（元/股） -0.45 -2.08 -2.08 78.37% -0.36 -0.36 稀释每股收益（元/股） -0.45 -2.08 -2.08 78.37% -0.36 -0.36 加权平均净资产收益率 -102.80% -248.59% -248.87% 58.69% -17.05% -17.07% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 3,303,142,396.81 3,738,743,925.45 3,759,992,891.05 -12.15% 4,269,011,273.98 4,295,039,126.90 归属于上市公司股东的净资产（元） 220,779,075.03 -161,383,279.76 -162,157,502.83 236.15% 1,435,342,065.76 1,435,093,548.99 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，公司于2023年1月1日执行上述规定，并在2023 年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。具体可参见公司于2023年4月29日刊登在巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 ☑是□否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 1,364,338,295.70 1,356,121,942.01 未扣除非经营性收入后收入超过1亿 营业收入扣除金额（元） 2,678,640.26 377,358.48 出租资产收入 营业收入扣除后金额（元） 1,361,659,655.44