保发集团二零二三年年报

Contents目录 CorporateInformation5 公司资料 Chairman’sStatement8 主席报告 ManagementDiscussionandAnalysis12 管理层讨论及分析 BiographicalDetailsofDirectorsandSeniorManagement30 董事及高级管理人员履历详情 ReportoftheDirectors36 董事会报告 CorporateGovernanceReport57 企业管治报告 Environmental,SocialandGovernanceReport77 环境、社会及管治报告 IndependentAuditor’sReport129 独立核数师报告 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome136 综合损益及其他全面收益表 ConsolidatedStatementofFinancialPosition138 综合财务状况表 ConsolidatedStatementofChangesinEquity140 综合权益变动表 ConsolidatedStatementofCashFlows143 综合现金流量表 NotestotheConsolidatedFinancialStatements146 综合财务报表附注 FinancialSummary316 财务概要 CorporateInformation 公司资料 ExecutiveDirectors Mr.KanKinKwong(ChairmanandChiefExecutiveofficer) Ms.ShekMeiChunMr.ChungChiKeung IndependentNon-executiveDirectors Mr.FanChorHoMr.LeeKaWing Mr.WongWaiKeungFrederick AuditCommittee Mr.WongWaiKeungFrederick(Chairman) Mr.LeeKaWingMr.FanChorHo RemunerationCommittee Mr.LeeKaWing(Chairman) Mr.ChungChiKeung Mr.WongWaiKeungFrederick NominationCommittee Mr.KanKinKwong(Chairman) Mr.FanChorHoMr.LeeKaWing RiskManagementCommittee Mr.KanKinKwong(Chairman) Ms.ShekMeiChunMr.LeeKaWing CompanySecretary Ms.TangKamMan (Appointedon8November2023) Mr.TamChunWa (Ceasedon8November2023) 执行董事 简健光先生（主席兼行政总裁）石美珍女士 钟志强先生 独立非执行董事 范佐浩先生李家荣先生黄炜强先生 审核委员会 黄炜强先生（主席）李家荣先生 范佐浩先生 薪酬委员会 李家荣先生（主席）钟志强先生 黄炜强先生 提名委员会 简健光先生（主席）范佐浩先生 李家荣先生 风险管理委员会简健光先生（主席）石美珍女士 李家荣先生 公司秘书 邓锦汶女士 (于2023年11月8日获委任) 谭镇华先生 (于2023年11月8日停任) 2023AnnualReport年度报告5 CorporateInformation 公司资料 Auditor MooreCPALimited(formerlyknownasMooreStephensCPALimited)(Appointedon21April2023) RegisteredPublicInterestEntityAuditors 801–806Silvercord,Tower1,30CantonRoad,Tsimshatsui,Kowloon, HongKong DeloitteToucheTohmatsu(Resignedon21April2023)CertifiedPublicAccountants RegisteredPublicInterestEntityAuditors35/F,OnePacificPlace 88QueenswayHongKong LegalAdvisers AstoHongKongLaw Loeb&LoebLLP 2206-19,JardineHouse 1ConnaughtPlaceCentral HongKong AstoCaymanIslandsLaw ConyersDill&Pearman29/F.,OneExchangeSquare8ConnaughtPlace,CentralHongKong PrincipalBankers TheBankofEastAsia,LimitedEaseyCommercialBuilding253–261HennessyRoad HongKong BankofChina(HongKong)No1GardenRoad CentralHongKong 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 （于2023年4月21日获委任） 注册公众利益实体核数师香港 九龙尖沙咀 广东道30号新港中心1座801-806室 德勤‧关黄陈方会计师行（于2023年4月21日辞任） 执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号 太古广场一座35楼 法律顾问 有关香港法律 乐博律师事务所有限法律责任合伙香港 中环 康乐广场一号 怡和大厦2206-19室 有关开曼群岛法律ConyersDill&Pearman香港 中环康乐广场8号 交易广场一座29楼 主要往来银行东亚银行有限公司香港 轩尼诗道253–261号依时商业大厦 中国银行（香港）有限公司香港 中环 花园道1号 6PerfectGroupInternationalHoldingsLimited保发集团国际控股有限公司 CorporateInformation 公司资料 PrincipalShareRegistrarandTransferOfficeintheCaymanIslands ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands HongKongBranchShareRegistrar UnionRegistrarsLimitedSuites3301-04,33/F TwoChinachemExchangeSquare338King’sRoad NorthPoint,HongKong RegisteredOffice CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands PlaceofBusinessinHongKongandHeadquarter 26/F YHCTower No.1SheungYuetRoadKowloonBay HongKong Company’sWebsiteAddress www.hkperjew.com.hk StockCode 3326 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301至04室 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港营业地点及总部 香港九龙湾 常悦道1号恩浩国际中心26楼 公司网址 www.hkperjew.com.hk 股份代号 3326 2023AnnualReport年度报告7 Chairman’sStatement 主席报告 DearShareholders, Onbehalfoftheboard(the“Board”)ofDirectors(the“Director”)ofPerfectGroupInternationalHoldingsLimited(the“Company”),itismypleasuretopresenttoyoutheannualreportoftheCompanyanditssubsidiaries(collectivelyreferredtoasthe“Group”)fortheyearended31December2023. Businessreview,outlookandprospects TheprincipalbusinessesoftheGroupare(a)designing,manufacturingandsalesofhigh-endfinejewellery(primarilymountedwithdiamonds)(the“JewelleryBusiness”);(b)investmentinandthedevelopmentandsalesandrentalofpropertiesfortheGroup’sintegratedandcomprehensiveindustryparklocatedat1stRingRoadSouthExtensionFoshan,GuangdongProvince,thePeople’sRepublicofChina(the“PRC”)(the“PropertyBusiness”)asanintegratedandcomprehensiveindustrypark(the“PerfectGroupJewelleryIndustryPark”);and(c)salesofelectricitygeneratedfromthephotovoltaicpowergenerationsystem(the“PhotovoltaicPowerGenerationBusiness”)withtheAcquisitionofGuangdongKaisi. TheJewelleryBusiness Duringtheyearended31December2023,theJewelleryBusinesscontinuedtobeaffectedbyamacroeconomicenvironmentofheightenedgeopoliticaltensions,increasinginterestratesanddecliningeconomicgrowthexpectationwhichweakenedthecustomersentimentsignificantly.Despitethemarketuncertaintiesandexternalitiesbeyondourcontrol,theGroupwerecommittedtoparticipatingactivelyinvariousshows,fairsandexhibitionsheldinbothHongKongandoverseas.Inaddition,oursalesteamwasdevotedtovisitingtheoverseascustomersandsolicitingmoresalesordersfromexistingandpotentialcustomers. 致各股东： 本人谨代表保发集团国际控股有限公司 （“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然向阁下