凯知乐国际年报 2023

年报 2023 (于开曼群岛注册成立的有限公司)(股份代号:2122) 目录 公司资料2 主席报告书3 董事及高级管理层4 管理层讨论及分析8 董事会报告16 环境、社会及管治报告29 企业管治报告46 独立核数师报告60 综合损益及其他全面收益表65 综合财务状况表66 综合权益变动表68 综合现金流量表69 综合财务报表附注70 五年财务概要142 公司资料 董事会 执行董事 李澄曜先生（主席兼行政总裁）仲梅女士 非执行董事 杜平先生 独立非执行董事 郑毓和先生黄嘉纯先生林家礼博士 审核委员会 郑毓和先生（主席）黄嘉纯先生 林家礼博士 薪酬委员会 黄嘉纯先生（主席）李澄曜先生 郑毓和先生 提名委员会 林家礼博士（主席）郑毓和先生 黄嘉纯先生公司秘书董颖怡女士授权代表 李澄曜先生董颖怡女士 独立核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港九龙 尖沙咀广东道30号 新港中心1座801–806室 注册办事处 ThirdFloor,CenturyYardCricketSquare,P.O.Box902GrandCayman,KY1-1103CaymanIslands 中华人民共和国（“中国”）总部及主要营业地点 中国北京朝阳区 酒仙桥路20号颐堤港9楼 香港主要营业地点 香港湾仔 谢斐道391–407号新时代中心28楼 开曼群岛股份过户登记总处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard CricketSquare,P.O.Box902GrandCayman,KY1-1103CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 香港 中国银行（香港）有限公司华侨银行（香港）有限公司 中国 中国建设银行中国民生银行星展银行 中国工商银行 法律顾问（香港法律） 龙炳坤、杨永安律师行 公司网址 www.kidslandholdings.com （此网站的资料并不构成本报告的一部分） 上市资料 上市地 香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板 股份代号 2122 每手买卖单位 2,000股 二零二三年年报 凯知乐国际控股有限公司2 此外，除与国际知名品牌合作外，我们亦将探索与热门IP相关的创新产品及周边产品，为各年龄层的客户带来多元化的产品 及体验。为维持强大而敏捷的市场地位，我们将持续提高营运效率并优化组织架构。 展望未来，尽管消费市场依旧充满挑战，但我们对2024年仍持谨慎乐观态度。2024年，我们将继续在零售业务上采用以消费 者为中心的策略，而在批发业务上则采用以客户为中心的策略，专注于创新产品及营销方式，同时提升内部营运效率。我们将加强核心竞争力，并调整我们的业务模式以适应瞬息万变的市场。我们深信，经过一切努力并掌舵方向，我们能够实现逆势的韧性增长，克服当前市场挑战。 我们力求全面投资升级，走上修炼内功、相信自己、坚定“创新+匠心”的价值之路。我们深信，凭藉我们强大的团队、创新 思维及坚守卓越的承诺，我们未来将继续蓬勃发展。 主席 李澄曜 香港，2024年3月27日 3 凯知乐国际控股有限公司 二零二三年年报 主席报告书 自开展业务及2017年首次公开发售以来，我们一直在发展业务及完善策略，不断适应市场，克服诸多挑战。 时代在变迁。继2019年新型冠状病毒疫情（“COVID”）后，宏观经济环境变化迅速令消费市场发生剧变，涵盖消费者情绪及行为，进而亦导致当前竞争格局出现转变。消费降级成为主旋律，消费者对消费持更为审慎态度，越趋于注重性价比的诉求。这是一段艰难的时期，本人对我们团队、业务伙伴及持份者在此期间的坚韧与支持深表感激。 面对疲软的市场情绪及瞬息万变的消费模式，我们于2023年成功取得收入增长1.0%至约人民币1,155.7百万元，但录得除税后亏损净额约人民币210.9百万元，而于2022年则录得收入约人民币1,144.7百万元及除税后亏损净额约人民币184.2百万元。2023年的亏损主要原因是2023年下半年开始加大清仓力度令利润率降低所致。 于2023年，正值市场迎合价格敏感需求，我们抓住机遇开展了一系列清仓活动，抑制了我们的短期毛利率，从而库存积压大幅减少约27.0%。于2023年，存货周转天数降至161日，现金周转期改善至131日（2022年：分别为219日及184日）。此有助于我们在更为健康基础上维持灵活应对未来发展。 我们不懈努力专注于核心优势，并调整我们的业务模式以适应后COVID疫情时代出现的新趋势。我们将进军专注知识产权 （“IP”）的新产品类别以扩大目标群体，并将应用新营销方式应对瞬息万变的市场环境及消费者行为。此外，零售网络经过数年时间的优化后，我们将着手开设更多不同形式的零售店，以接触更广泛的目标群体，包括儿童及青少年，乃至年轻人。除在已有强大业务网络的一线及二线城市外，我们将开始在低线城市测试新零售形式，以触及该等地区日益增长的人口及消费群体。除发展零售业务外，我们将持续发展批发业务、重点客户及电子商务，手段包括巩固关键商业伙伴关系，以接触更为多元化的客户及渠道。凭藉我们独特的在线与线下、零售与批发以及多元化渠道细分的集成，我们旨在为消费者及客户提供便佳的体验、便利及服务。 董事及高级管理层 董事 执行董事 李澄曜先生，68岁，于2017年获委任为执行董事。彼亦为主席、行政总裁兼薪酬委员会成员。李先生为本集团创办人，主要 负责本集团的整体管理、策略及营运。成立本集团前，李先生从事玩具制造，并已于该行业获得逾30年经验。李先生于1979年11月取得香港大学颁授的文学士学位。彼自2019年4月至2021年4月为东华三院之董事。 仲梅女士，53岁，于2017年获委任为执行董事。彼为本公司联席行政总裁兼凯知乐中国内地董事总经理（负责监督本集团于中国内地的营运），同时亦担任多家本集团附属公司的董事。于2001年7月加入本集团前，仲女士于1999年3月至2001年6月在北京京港嘉宁商业有限责任公司（一家品牌玩具分销商）担任销售及市场推广总监，管理该公司海外业务的组织发展、销售以及市场营运。于1993年11月至1999年2月，仲女士于SantaFeGroupA/S的全资附属公司EastAsiaticCompany(China)Limited（宝隆洋行（中国）有限公司）担任玩具分部的全国业务经理，同样负责管理该公司海外业务的组织发展及营运。仲女士于1992年7月取得中国民航大学颁授的英文学士学位及于2005年9月取得中欧国际工商学院颁授的高级工商管理硕士学位。 非执行董事 杜平先生，53岁，于2017年获委任为非执行董事。彼自2005年7月起一直为LovableHoldingsLimited的财务总监，负责财务 报告及管理。杜先生于1993年7月取得首都经济贸易大学颁授的会计学士学位，及于2000年8月取得新加坡国立大学颁授的工商管理硕士学位。杜先生于1993年11月获认许为中国注册会计师，并于1994年10月获中国内地人事部及财政部认可为中国内地会计师。 独立非执行董事 郑毓和先生，63岁，于2017年10月20日获委任为独立非执行董事。彼亦为审核委员会主席及薪酬委员会及提名委员会成员。郑先生现为香港执业会计师行郑毓和会计师行的独资经营者。郑先生于1984年8月取得英国伦敦政治经济学院的会计及金融（经济学）理学硕士学位，及于1983年7月取得英国坎特伯雷肯特大学（现称为肯特大学）会计文学士学位。郑先生自1998年8月成为英格兰及威尔士特许会计师公会资深会员、自1999年1月成为香港会计师公会资深会员，并自1990年11月成为加拿大特许会计师协会资深会员。郑先生于合并、收购及投资相关的财政及企业顾问服务拥有逾30年经验。彼于1984年至1987年间，曾任职于伦敦Coopers&Lybrand（现称为罗兵咸永道有限公司），亦于1989年至1992年间，任职于多伦多瑞士银行公司（SwissBankCorporation）（现称为瑞银）。彼曾担任多间香港上市公司的高级管理层职位。 郑先生为正大企业国际有限公司（股份代号：3839）、中国再生能源投资有限公司（股份代号：987）、中粮包装控股有限公司 （股份代号：906）、资本策略地产有限公司（股份代号：497）、廖创兴企业有限公司（股份代号：194）、卓珈控股集团有限公司（股份代号：1827）、新百利融资控股有限公司（股份代号：8439）及莱蒙国际集团有限公司（股份代号：3688）的独立非执行董事。郑先生已分别于2021年6月8日、2021年6月30日、2021年9月29日及2022年1月18日退任香港建设（控股）有限公司 （股份代号：190）（于2021年6月8日私有化）、金榜集团控股有限公司（股份代号：172）（于2021年8月2日除牌）、创兴银行有限公司（股份代号：1111）及卜蜂国际有限公司（股份代号：43）（于2022年1月18日私有化）之独立非执行董事。 二零二三年年报 凯知乐国际控股有限公司4 作，现为香港特别行政区政府特首政策组专家、“香港增长组合”管治委员会及绿色科技及金融发展委员会成员以及香港特别 行政区政府民政事务总署大厦管理纠纷顾问小组召集人。彼亦为香港贸易发展局“一带一路”及大湾区委员会委员、团结香港基金顾问、联合国亚洲及太平洋经济社会委员会可持续发展企业网络主席、太平洋地区经济理事会副主席及世界中小企联盟理事兼经济及金融事务常任委员会主席。 林博士持有加拿大渥太华大学之科学及数学学士、系统科学硕士及工商管理硕士学位、英国曼彻斯特城市大学之法律荣誉学 士学位、英国胡佛汉顿大学之法律硕士学位、香港大学之公共行政硕士及哲学博士学位。彼亦为香港高等法院律师（前香港大律师公会会员）、CEDR认可调解员、澳洲管理会计师公会(CMA)、香港仲裁司学会及香港董事学会资深会员、香港会计师公会国际联系会员、澳洲会计师公会(CPA)及香港设施管理学会荣誉资深会员、香港大学专业进修学院荣誉院士及香港创科发展协会杰出会士。 5 凯知乐国际控股有限公司 二零二三年年报 董事及高级管理层 黄嘉纯先生，64岁，于2017年10月20日获委任为独立非执行董事。彼亦为薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员。黄先生为胡百全律师事务所的执业律师及管理合伙人，彼监督其遗嘱认证及信托管理事务，并于2016年1月获委任为联席主席。彼于1985年3月成为香港合资格律师，于1997年成为国际公证人，于2006年成为婚姻监礼人；自1990年起亦为英格兰及威尔士合资格律师，且自1991年及1995年起分别为澳洲及新加坡的律师及大律师。黄先生自取得律师专业资格后积逾30年经验。黄先生毕业于香港大学，于1982年取得法律学士学位及于1983年取得法学专业证书，以及于2006年毕业于香港中文大学，取得教育硕士学位。 黄先生于2002年获香港特别行政区政府（“香港政府”）委任为太平绅士，并于2018年获颁银紫荆星章，以表彰其服务社群。彼自2018年1月起为香港城市大学校董会主席。彼亦为语文教育及研究常务委员会主席。彼亦分别自2019年8月及2022年5月起为忠仆慈善基金有限公司及太平洋地区经济理事会有限公司之董事。黄先生自2012年12月至2018年12月曾担任医院管理局成员及自2015年11月至2021年11月担任证券及期货事务监察委员会非执行董事。彼2007年至2009年出任香港律师会主席，及自2000年1月起成为香港董事学会资深会员。 黄先生为国浩集团有限公司（股份代号：53）及南顺（香港）有限公司（股份代号：411）的独立非执行董事。自2020年4月起，黄先生获委任为香港赛马会（一间注册成立的公司）董事，并担任香港赛马会（慈善）有限公司、香港赛马会会员事务有限公司、赛马会滘西洲公众高尔夫球场有限公司及香港赛马会马匹福利研究