京玖康疗二零二三年年报

目录 页码 公司资料 2 管理层讨论与分析 3 董事简介 4 董事会报告 5 企业管治报告 9 环境、社会及管治报告 13 独立核数师报告 18 综合损益及其他全面收益表 21 综合财务状况表 22 综合权益变动表 23 综合现金流量表 24 综合财务报表附注 25 五年摘要 52 公司资料 董事会 执行董事 张卫军王建国 独立非执行董事 胡雪珍林品卓姚俊荣 审核委员会 姚俊荣（主席）胡雪珍 林品卓 提名委员会 林品卓（主席）胡雪珍 姚俊荣 薪酬委员会 胡雪珍（主席）林品卓 姚俊荣 风险管理委员会 姚俊荣（主席）林品卓 王建国公司秘书林崇谦 股份代码 648 注册办事处 香港 德辅道中199号无限极广场38楼 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要银行 中国银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司 独立核数师 先机会计师行有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 公司网址 www.648.com.hk 管理层讨论与分析 财务业绩回顾 京玖医疗健康有限公司（“本公司”，连同其附属公司为“本集团”）从事医疗及健康业务，主要涉及分销医疗设备及产品。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益港币51.3百万元（二零二二年：港币33.8百万元）、毛利为港币21.1百万元（二零二二年：港币13.7百万元）及毛利率为41.1%（二零二二年：40.5%）。本公司的综合溢利及本公司拥有人应占综合溢利分别为港币12.5百万元（二零二二年：亏损港币19.2百万元）。二零二三年，本集团的业务表现大幅好转。假设该计划已于二零二三年一月一日完成，本集团将于二零二三年于其日常业务过程中录得除税后纯利港币24.5百万元，而于二零二二年按相同基准计算则为亏损港币4.5百万元。 流动资金、财务资源及资本架构 于二零二三年十二月三十一日，本集团的资产总值及负债净值分别为港币56.1百万元（二零二二年：港币24.6百万元）及港币323.9百万元（二零二二年：港币344.0百万元）。其现金及银行结余为港币8.1百万元（二零二二年：港币3.1百万元），而流动资金比率（基于本集团资产总值对负债总值的比率计算）为0.15（二零二二年：0.07）。本集团的借款总额为港币290.8百万元（二零二二年：港币275.6百万元），包括借款港币230.0百万元（二零二二年：港币217.7百万元）及应付债券港币60.8百万元（二零二二年：港币57.9百万元）。二零二三年，本集团亦迈出重要一步，将财务状况及资产基础恢复正常。假设该计划已于二零二三年十二月三十一日完成，本集团将录得资产总值港币56.1百万元及资产净值港币21百万元，而截至二零二二年十二月三十一日录得资产总值港币24.6百万元及负债净值港币344百万元。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团经营活动之现金流出净额为港币4.5百万元（二零二二年：港币2.8百万元）、投资活动之现金流出净额为港币0.8百万元（二零二二年：港币0.5百万元）及融资活动之现金流入净额为港币10.3百万元（二零二二年：港币2.8百万元）。因此，本集团录得现金流入净额港币5.0百万元（二零二二年：流出港币0.6百万元）。 假设该计划已于二零二三年十二月三十一日完成，本集团将录得资产总值港币56.1百万元及资产净值港币21百万元，而截至二零二二年十二月三十一日录得资产总值港币18.6百万元及负债净值港币344百万元。 于二零二三年十二月三十一日，本公司已发行股份总数及已发行股本分别为326,036,828股（二零二二年： 326,036,828股）及港币3,030,660,000元（二零二二年：港币3,030,660,000元）。 集资活动 截至二零二三年十二月三十一日止年度，并无完成任何股本集资活动。 资本承担及或有负债 于二零二三年十二月三十一日，本集团概无任何重大资本承担及或有负债。 重大投资以及重大收购和出售事项 截至二零二三年十二月三十一日止年度，概无任何重大投资以及重大收购和出售事项。 本集团资产抵押 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无重大资产作抵押。 外汇风险敞口 本集团的营运现金流主要以港币计值。其资产主要以港币计值，负债主要以日元及港币计值。本集团于二零二三年并无订立任何外币远期合约，但会密切监测外汇风险敞口。 企业发展及未来前景 自二零一七年十一月二十七日，证券及期货事务监察委员会指示暂停本公司股份买卖。本公司股份恢复买卖须待香港联合交易所有限公司（“联交所”）规定的复牌条件获达成后，方可作实。尽管长期暂停买卖及负债沉重使本公司的资源非常有限，以及中美贸易冲突、乌克兰战争、COVID-19疫情对商业环境造成的破坏性变化及全球较高且较长的利率环境所带来的挑战，本集团的业务于二零二三年实现增长。 展望未来，该等挑战将继续影响全球经济，并可能不可避免地影响本集团的业务营运。尽管未来存在不确定性，本公司仍将专注于通过改善业务模式及流程、提高市场渗透率、扩大产品范围及扩大客户覆盖范围实现主营业务的有机增长。另一方面，当前经济环境的挑战及不确定性可能为医疗保健行业带来更多进入市场的机会。本公司在采纳新制定的政策，以确保严格执行审慎的财务、流动资金及现金流管理的同时，将继续寻求新的商业机会，以期实现盈利增长，及提高所有持份者的长期价值。 董事简介 张卫军先生 （执行董事） 张先生，61岁，在医疗行业以及医疗及相关产品的分销方面拥有丰富经验。彼在亚洲拥有广泛商业人脉关系，尤其是日本及香港。张先生持有日本亚细亚大学之工商管理学士学位及工商管理硕士学位。张先生于二零一四年获委任为执行董事。 王建国先生 （执行董事） 王先生，60岁，在医疗行业拥有多年的管理经验，包括运营医疗中心、租赁医疗设备以及分销医疗设备及产品。彼于中国医疗行业拥有深厚知识及广泛人脉。王先生亦为中国的合资格律师，并获颁安徽省高级律师的荣誉称号。王先生持有中国南京大学高级管理人员工商管理硕士学位。王先生于二零一一年获委任为执行董事。 胡雪珍女士 （独立非执行董事） 胡女士，57岁，为多间在中国从事教育、医疗及制造家居用品的公司的主席及创办人。胡女士于企业管理及业务发展方面拥有丰富经验。胡女士于二零一四年获委任为独立非执行董事。 林品卓先生 （独立非执行董事） 林先生，58岁，于产品商业化、生产、业务发展及营销方面拥有30年经验。林先生先后于中国多间科技公司担任管理层。林先生毕业于深圳大学电子及计算机科学专业。林先生于二零二三年二月获委任为独立非执行董事。 姚俊荣先生 （独立非执行董事） 姚先生，42岁，于审计、财务管理和汇报及企业管治方面拥有20年经验。彼曾任职多间会计师事务所，拥有多年审计经验，现时为中国一间电信企业的公司秘书。姚先生持有香港科技大学工商管理（会计学）学士学位，且为香港会计师公会成员。彼于二零二二年获委任为独立非执行董事。 董事会报告 董事会谨提呈截至二零二三年十二月三十一日止年度之董事会报告及本集团经审核综合财务报表。 一般资料 本公司于香港注册成立，其注册办事处位于香港德辅道中199号无限极广场38楼。 主要业务及分部资料 本公司为一间投资控股公司，而其主要附属公司的业务载于综合财务报表附注。 本集团按可呈报分部及地理位置划分的本财政年度收益及业绩分析载于综合财务报表附注。 综合财务报表 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的业绩及截至该日的本集团（包括本公司）事务状况载于本报告综合财务报表。 储备 于二零二三年十二月三十一日，本公司并无拥有任何可供分派之储备（二零二二年：无）。本集团及本公司之储备变动详情载于本报告及综合财务报表附注。 五年摘要 本集团于过去五个年度之业绩及资产负债摘要载于本报告。 业务回顾及表现 本集团之业务回顾及对本集团业务表现、财务状况及前景之讨论及分析载于本报告“管理层讨论与分析”一节。 主要客户及供应商 按法人实体划分的最大客户及五大客户分别占本集团收益的7.7%及30.7%，及按法人实体划分的最大供应商及五大供应商分别占本集团采购量的33.8%及90.8%。年内，本公司董事、其紧密联系人士或任何股东（就董事所知持有超过5%的股份）均未于该等主要客户及供应商中拥有任何实益权益。 股息政策及股息 本公司已采纳股息政策，该政策允许透过现金或股份方式向股东分派股息。任何股息分派均应符合本公司之组织章程细则规定，且旨在实现连续性、稳定性及可持续发展。派付股息之建议视乎董事会酌情而定，而末期股息宣派须待本公司股东批准后方可作实。在建议股息派付时，董事会亦考虑(i)本集团的财务表现及现金流量状况；(ii)本集团的资产负债比率；(iii)本集团的业务计划；(iv)市场气氛及经济状况；及(v)股东之合理回报，以鼓励彼等支持本集团之长期发展。本公司不时检讨股息政策。董事会不建议派发截至二零二三年十二月三十一日止年度之股息 （二零二二年：无）。 捐款 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团并无作出任何慈善捐款（二零二二年：无）。 物业、厂房及设备 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，物业、厂房及设备之变动详情载于综合财务报表附注。 借款 本集团于二零二三年十二月三十一日之借款详情载于综合财务报表附注。 报告日期后事项 报告日期后事项之详情载于综合财务报表附注。 董事 于年内及直至本报告日期之董事如下： 执行董事： 张卫军先生 王建国先生 陈嘉忠先生（于二零二三年六月二十三日辞任） 独立非执行董事： 胡雪珍女士 林品卓先生（于二零二三年二月二日获委任） 姚俊荣先生 独立非执行董事之独立性 各独立非执行董事已确认彼根据联交所证券上市规则（“上市规则”）之独立性。董事会认为全体独立非执行董事均属独立。 董事简介 董事简介载于本报告“董事简介”一节。 董事酬金 执行董事及非执行董事之薪酬为董事袍金，由董事会薪酬委员会经参考该等董事之表现、职责及责任以及目前市况后进行讨论。截至二零二三年十二月三十一日止年度之董事酬金详情载于综合财务报表附注。 董事之服务合约 概无与任何董事订立任何本公司不作赔偿（法定赔偿除外）则不可于一年内终止之服务合约。 董事于合约之权益 于二零二三年十二月三十一日或于年内，董事概无于本公司或其任何附属公司为订约方且就本公司业务而言属于重大之合约、承担或协议中直接或间接拥有重大权益。 董事及最高行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 于二零二三年十二月三十一日，概无董事或本公司最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）的股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及8分部须知会本公司及联交所之权益或淡仓（包括根据证券及期货条例之该等条文被当作或被视为拥有之权益及淡仓），或根据证券及期货条例第352条记录之权益或淡仓，或根据上市规则须另行知会本公司及联交所之权益或淡仓。 董事购买股份或债务证券之权利 于年内任何时间本公司或其任何附属公司概无作出任何安排，令本公司之董事或最高行政人员或彼等各自之任何联系人士（包括配偶或十八岁以下之子女）可藉购入本公司或任何其他法人团体之股份或债券而获益。 购股权计划 本公司购股权计划乃根据二零一四年六月十二日通过的一项决议案而采用。购股权计划为期十年，旨在为合资格的参与者提供奖励，以鼓励彼等对本集团作出的贡献。根据购股权计划，董事会可向合资格的参与者授出认购本公司股份的购股权。行权价由董事会厘定，且不得低于以下两者中较高者：(i)授出日期股份的收市价；(ii)紧接授出日期前五个营业日股份的平均收市价。年内，概无授出任何购股权，及于二零二三年十二月三十一日，本公司概无任何尚未行使之购股权。于任何12个月期间，于授予每名合资格参与者的购股权（包括已行使及尚未行使的购股权）获行使时已发行及将予发行的股份总数，不得