京玖康疗中期报告2018

中期报告 2018 目录 页码 公司资料 2 管理层讨论与分析 3 其他资料 5 简明综合损益及其他全面收益表 7 简明综合财务状况表 9 简明综合权益变动表 10 简明综合现金流量表 10 简明综合财务报表附注 11 公司资料 董事会 执行董事 张卫军王建国 独立非执行董事 胡雪珍林品卓姚俊荣 审核委员会 姚俊荣（主席）林品卓 胡雪珍 提名委员会 林品卓（主席）胡雪珍 姚俊荣 薪酬委员会 胡雪珍（主席）林品卓 姚俊荣 风险管理委员会 姚俊荣（主席）林品卓 王建国公司秘书林崇谦 股份代码 648 注册办事处 香港 德辅道中199号无限极广场38楼 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要银行 中国银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司 核数师 先机会计师行有限公司 执业会计师 网址 www.648.com.hk 管理层讨论与分析 财务业绩回顾 京玖医疗健康有限公司（“本公司”，连同其附属公司为（“本集团”）主要从事医疗及健康生活业务。截至二零一八年六月三十日止六个月，本集团录得收益港币26.5百万元（二零一七年：港币83.7百万元），毛利为港币14.0百万元 （二零一七年：港币27.7百万元）及毛利率为52.9%（二零一七年：33.1%）。本集团录得综合亏损及本公司拥有人应占综合亏损分别为港币40.4百万元（二零一七年：港币136.4百万元）及港币40.1百万元（二零一七年：港币113.6百万元）。 流动资金、财务资源及资本架构 于二零一八年六月三十日，本集团的资产总值及负债净额分别为港币290.3百万元（二零一七年十二月三十一日：港币311.3百万元）及港币65.8百万元（二零一七年十二月三十一日：港币28.5百万元）。其现金及银行结余为港币11.2百万元（二零一七年十二月三十一日：港币36.2百万元），而流动资金比率（按本集团资产总值对负债总值的比率计算）为0.8（二零一七年十二月三十一日：0.9）。本集团的借款总额为港币301.1百万元（二零一七年十二月三十一日：港币292.5百万元），包括借款港币281.9百万元（二零一七年十二月三十一日：港币273.4百万元）及应付债券港币19.2百万元（二零一七年十二月三十一日：港币19.1百万元）。截至二零一八年六月三十日止六个月，本集团经营活动产生的现金流出净额为港币22.6百万元（二零一七年：港币27.6百万元），投资活动产生的现金流出净额为港币0.3百万元（二零一七年：港币3.3百万元），及融资活动产生的现金流出净额为港币2.1百万元（二零一七年：流入港币41.4百万元）。因此，本集团录得现金流出净额港币25.0百万元（二零一七年：流入港币10.5百万元）。 企业发展及未来前景 自二零一七年十一月二十七日，根据证券及期货事务监察委员会（“证监会”）的指示，本公司股份暂停买卖。本公司股份继续暂停买卖，直至达成香港联合交易所有限公司（“联交所”）规定的复牌条件。本公司一直积极采取措施，以解决证监会及联交所的疑虑。尽管本公司的资源因长期暂停买卖、负债沉重以及COVID-19疫情对本集团业务活动造成破坏性影响而非常有限，但本公司一直不断探寻商机，以提升长期股东价值。本公司从其医疗及健康生活业务分部自然延伸，并于二零二一年利用其资源及业务关系开始医疗设备及产品分销业务。尽管面对中美贸易冲突、乌克兰战争、新冠肺炎疫情期间商业环境的破坏性变化及供应链中断以及全球利率及通胀上升带来的挑战，该业务于二零二二年及二零二三年进展良好。随着全球、香港及中国经济的逐步开放，本集团有信心该业务将于二零二三年及以后进一步蓬勃发展。展望未来，上述不利因素所带来的挑战将继续打击全球经济，并可能不可避免地影响本集团的业务营运。但本公司有信心，在持份者的支持下，本公司将能够渡过所有这些挑战，业务将稳步改善，前景良好。在采纳新制定的政策，确保严格执行审慎的财务、流动资金及现金流管理的同时，本公司将继续寻求新的商业机会，以期实现盈利增长并提高所有持份者的长期价值。 集资活动 截至二零一八年六月三十日止六个月，本公司并无进行任何股本集资活动。 重大投资以及重大收购和出售事项 截至二零一八年六月三十日止六个月，概无任何重大投资以及重大收购和出售事项。 本集团资产抵押 于二零一八年六月三十日，本集团并无重大资产作抵押。 资本承担 于二零一八年六月三十日，本集团概无任何重大资本承担。 汇率波动风险 本集团的营运现金流主要以港币计值。其资产主要以港币计值，负债主要以日元及港币计值。本集团目前无外汇对冲政策，但将密切监测外汇风险敞口，并将在有重大外汇风险时考虑采取对冲策略。 管理层讨论与分析 雇员及薪酬政策 于二零一八年六月三十日，本集团雇员总数为51人。本集团基于雇员的绩效、工作经验及现行市场水平厘定薪酬。其他雇员福利包括退休福利、保险及医疗保险、培训计划及购股权计划。 报告期后事项 报告期后事项之详情披露于简明综合财务报表附注14。 董事及最高行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 于二零一八年六月三十日，董事及本公司最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）的股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及8分部须知会本公司及联交所之权益或淡仓（包括根据证券及期货条例之该等条文被当作或被视为拥有之权益及淡仓），或根据证券及期货条例第352条记录之权益或淡仓，或根据联交所证券上市规则（“上市规则”）须另行知会本公司及联交所之权益或淡仓如下： 姓名 身份 股份数目 相关股份数目* 执行董事陈嘉忠先生 个人 9,953,052 – 个人 – 3,260,368 张卫军先生 个人 – 3,260,368 独立非执行董事陈贻平先生# 个人 – 326,036 胡雪珍女士 个人 – 326,036 林振豪先生# 个人 – 326,036 *相关股份指授予董事的购股权。 #林振豪先生及陈贻平先生分别于二零二一年四月三十日及二零二二年五月三十一日辞任独立非执行董事。 主要股东 于二零一八年六月三十日，就董事所知，概无人士于本公司股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第XV部第2及3分部须知会本公司及联交所或须记入根据证券及期货条例第336条须存置之股东登记册的权益或淡仓，或拥有附带权利可于本公司股东大会上表决之任何类别股本5%或以上之权益。 购买、出售或赎回本公司上市证券 于截至二零一八年六月三十日止六个月，本公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何股份。 其他资料 购股权计划 本公司购股权计划乃根据二零一四年六月十二日通过的一项决议案而采用。购股权计划为期十年，旨在为合资格的参与者提供奖励，以鼓励彼等对本集团的发展作出贡献。根据购股权计划，董事会可向合资格的参与者授出认购本公司股份的购股权。行权价由董事会厘定，且不得低于以下两者中较高者：(i)授出日期股份的收市价；(ii)紧接授出日期前五个营业日股份的平均收市价。于截至二零一八年六月三十日止六个月，概无授出任何购股权。于任何12个月期间，于授予每名合资格参与者的购股权（包括已行使及尚未行使的购股权）获行使时已发行及将予发行的股份总数，不得超过已发行股份总数的1%。任何进一步授出超过有关限额的购股权均须由本公司股东于股东大会上独立批准。购股权变动如下： 参与者姓名及分类 授出日期 行使期 于二零一八年 一月一日尚未行使 期内授出 期内失效╱注销 于二零一八年六月三十日尚未行使 于授出日期之行使价 董事 陈嘉忠先生 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 3,260,368 – – 3,260,368 港币0.396元 张卫军先生 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 3,260,368 – – 3,260,368 港币0.396元 陈贻平先生 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 326,036 – – 326,036 港币0.396元 胡雪珍女士 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 326,036 – – 326,036 港币0.396元 林振豪先生 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 326,036 – – 326,036 港币0.396元 雇员 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 16,301,840 – – 16,301,840 港币0.396元 顾问及合作伙伴 二零一七年十月二十七日 二零一七年十月二十七日至二零一九年十月二十六日 3,260,368 – – 3,260,368 港币0.396元 二零一七年十一月八日 二零一七年十一月八日至二零一九年十一月七日 5,542,625 – (2,934,331) 2,608,294 港币0.420元 32,603,677 – (2,934,331) 29,669,346 于二零一八年六月三十日，于二零一一年十月到期的先前购股权计划项下尚未行使之购股权失效，及该先前购股权计划项下概无任何尚未行使之购股权。 股份奖励计划 本公司于二零一五年六月十九日采纳股份奖励计划。该计划为期10年，旨在认可合资格参与者的贡献并向彼等提供激励，以吸引及挽留彼等为本集团的持续发展贡献力量。股份奖励可通过以下方式满足：(a)发行新股份，在此情况下，奖励股份的发行价格在授出时由董事会全权酌情决定，并至少须为以下两者中的最高者：(i)于授出日期股份之收市价；或(ii)紧接授出日期前五个交易日股份之平均收市价；以及(b)从市场上收购现有股份，在此情况下，购买价格将基于收购日期股份之市值。董事会可全权酌情选择并向任何符合合资格的参与者授出股份奖励，并厘定奖励的条款、组成及条件。该计划并无订明其可持有本公司证券的最高数目、每名合资格参与者的最短归属期或最高权利。合资格参与者于接纳奖励后无需支付任何金额。于截至二零一八年六月三十日止六个月，本公司并无向任何人士授出任何股份奖励，及于二零一八年六月三十日根据该计划持有20,452,570股股份。 其他资料 董事进行证券交易之标准守则 本公司已采纳上市规则附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则，作为董事进行证券交易之操守准则。各董事已确认其于截至二零一八年六月三十日止六个月内已遵守规定准则。 企业管治常规守则 本公司致力达致及维持高水平的企业管治。于截至二零一八年六月三十日止六个月，本公司已遵守上市规则附录十四之企业管治守则的守则条文，惟非执行董事无指定任期除外。然而，全体非执行董事须于股东周年大会上轮流退任，董事会认为已采取足够措施，确保本公司之企业管治不逊于守则所规定者。 审核委员会 本公司审核委员会的主要职责包括：就外聘核数师之委任、续聘及罢免向董事会提供推荐建议；审阅及监察外聘核数师的独立性及客观性；制定及执行有关委聘外聘核数师之政策；监控中期及年度财务报表、中期及年度报告以及账目的完整性；审阅重大财务申报判断；确保管理层已履行其职责创建有效之内部监控系统。审核委员会已审阅本集团于截至二零一八年六月三十日止六个月的中期业绩。 承董事会命 京玖医疗健康有限公司 执行董事 张卫军 香港，二零二三年五月十九日 简明综合损益及其他全面收益表 截至六月三十日止六个月 二零一八年 二零一七年 附注 港币千元 港币千元 （未经审核） （未经审核） 持续经营业务：收益 2 26,520 83,726 已售货品及服务成本 (12,495) (55,989) 毛利 14,025 27,737 其他收入、收益及亏损 8,047 20,686 销售及分销开支 (2,816) (10,953) 行政开支 (49,031) (57,879) 按公平值计入损益（“按公平值计入损益”）之 金融资产之公