京玖康疗二零一九年年报

年报 2019 目录 页码 公司资料 2 管理层讨论及分析 3 董事简介 5 董事会报告 6 企业管治报告 10 环境、社会及管治报告 13 独立核数师报告 16 综合损益及其他全面收益表 18 综合财务状况表 19 综合权益变动表 20 综合现金流量表 21 综合财务报表附注 22 五年财务摘要 50 公司资料 董事会 执行董事 张卫军王建国 独立非执行董事 胡雪珍 林品卓（于二零二三年二月二日获委任） 姚俊荣（于二零二二年十二月二十日获委任） 审核委员会 胡雪珍（主席）林品卓 姚俊荣 提名委员会 胡雪珍（主席）林品卓 姚俊荣 薪酬委员会 胡雪珍（主席）林品卓 姚俊荣 风险管理委员会 姚俊荣（主席）林品卓 王建国公司秘书林崇谦 股份代码 648 注册办事处 香港 德辅道中199号无限极广场38楼 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要银行 中国银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司 独立核数师 先机会计师行有限公司 执业会计师 网址 www.648.com.hk 管理层讨论与分析 财务业绩回顾 京玖医疗健康有限公司（“本公司”，连同其附属公司为（“本集团”）主要从事医疗及健康生活业务。截至二零一九年十二月三十一日止年度，本集团录得收益港币40.2百万元（二零一八年：港币58.2百万元）、毛利港币23.3百万元 （二零一八年：港币30.9百万元）及毛利率58.0%（二零一八年：53.0%）。综合亏损及本公司拥有人应占综合亏损分别为港币79.1百万元（二零一八年：港币64.7百万元）及港币77.0百万元（二零一八年：港币66.1百万元）。 流动资金、财务资源及资本架构 于二零一九年十二月三十一日，本集团的资产总值及负债净额分别为港币41.7百万元（二零一八年：港币191.1百万元）及港币263.8百万元（二零一八年：港币93.9百万元）。其现金及银行结余为港币3.3百万元（二零一八年：港币11.4百万元），而流动资金比率（基于本集团资产总值对负债总值的比率计算）为0.1（二零一八年：0.7）。本集团的借款总额为港币227.3百万元（二零一八年：港币217.5百万元），包括借款港币207.1百万元（二零一八年：港币198.1百万元）及应付债券港币20.2百万元（二零一八年：港币19.3百万元）。截至二零一九年十二月三十一日止年度，本集团经营活动之现金流出净额为港币16.1百万元（二零一八年：港币20.7百万元）、投资活动之现金流入净额为港币0.9百万元（二零一八年：港币4.5百万元）及融资活动之现金流入净额为港币7.1百万元（二零一八年：流出港币8.3百万元）。因此，本集团录得现金流出净额港币8.1百万元（二零一八年：港币24.8百万元）。 于二零一九年十二月三十一日，本公司已发行股份总数及已发行股本分别为326,036,828股（二零一八年： 326,036,828股）及港币3,030,660,000元（二零一八年：港币3,030,660,000元）。 集资活动 截至二零一九年十二月三十一日止年度，本集团并无进行任何股本集资活动。 资本承担 于二零一九年十二月三十一日，本集团概无任何重大资本承担。 重大投资以及重大收购和出售事项 截至二零一九年十二月三十一日止年度，概无任何重大投资以及重大收购和出售事项。 本集团资产抵押 于二零一九年十二月三十一日，本集团并无重大资产作抵押。 主要风险及不确定性 董事知悉本集团面对若干风险，可能影响本集团及本集团经营所在行业。因此，本集团已制定风险管理政策，确保持续识别、报告、监察及计量可能对本集团有不利影响之重大风险。董事认为以下主要风险对本集团属重大，可能对截至二零一九年十二月三十一日止年度本集团之业务、财务状况及经营产生不利或重大影响。 竞争 本集团经营之业务竞争大且充满挑战，包括价格战、客户喜好及竞争者所提供产品╱服务之压力。倘本集团未能应对市况，并落实相应策略，财务表现、客户对本集团产品及服务的需求，甚至本集团声誉将受到影响。 管理层讨论与分析 信贷风险 本集团制定了与信誉良好的交易对手进行交易的政策，以减轻交易对手违约造成财务损失的风险。为尽量减低应收账款的信贷风险，本集团管理层将持续监察本集团面临的信贷风险，并定期检讨客户的结算模式。 汇率风险 本集团的营运现金流主要以港币计值。其资产主要以港币计值，负债主要以日元及港币计值。本集团目前无外汇对冲政策，但将密切监测外汇风险敞口，并将在有重大外汇风险时考虑采取对冲策略。 利率风险 本集团的计息借款面临利率风险。本集团目前并无利率对冲政策。但本集团监测利率波动，并将在利率风险增大时考虑采取对冲策略。 企业发展及未来前景 自二零一七年十一月二十七日，根据证券及期货事务监察委员会（“证监会”）的指示，本公司股份暂停买卖。本公司股份继续暂停买卖，直至达成香港联合交易所有限公司（“联交所”）规定的复牌条件。本公司一直积极采取措施，以解决证监会及联交所的疑虑。尽管本公司的资源因长期暂停买卖、负债沉重以及COVID-19疫情对本集团业务活动造成破坏性影响而非常有限，但本公司一直不断探寻商机，以提升长期股东价值。本公司从其医疗及健康生活业务分部自然延伸，并于二零二一年利用其资源及业务关系开始医疗设备及产品分销业务。尽管面对中美贸易冲突、乌克兰战争、新冠肺炎疫情期间商业环境的破坏性变化及供应链中断以及全球利率及通胀上升带来的挑战，该业务于二零二二年及二零二三年进展良好。随着全球、香港及中国经济的逐步开放，本集团有信心该业务将于二零二三年及以后进一步蓬勃发展。展望未来，上述不利因素所带来的挑战将继续打击全球经济，并可能不可避免地影响本集团的业务营运。但本公司有信心，在持份者的支持下，本公司将能够渡过所有这些挑战，业务将稳步改善，前景良好。在采纳新制定的政策，确保严格执行审慎的财务、流动资金及现金流管理的同时，本公司将继续寻求新的商业机会，以期实现盈利增长并提高所有持份者的长期价值。 董事简介 张卫军先生 （执行董事） 张先生，60岁，在资源、医疗及相关产品的制造及分销方面具有逾二十年管理经验，在亚洲拥有广泛商业人脉关系，尤其是日本及中国。张先生持有日本亚细亚大学之工商管理学士学位及工商管理硕士学位。张先生于二零一四年获委任为执行董事。 王建国先生 （执行董事） 王先生，58岁，拥有中国律师资格。加盟本集团前，彼曾任中国一间律师事务所之执业律师，其法律专业主要涉及中国医疗行业。王先生获颁安徽省高级律师的荣誉称号。王先生持有中国南京大学高级管理人雇员商管理硕士学位。王先生于二零一一年获委任为执行董事。 胡雪珍女士 （独立非执行董事） 胡女士，56岁，为逾十间在中国从事教育及制造家居用品的公司的主席及创办人。胡女士于企业管理及业务发展方面拥有丰富经验。胡女士于二零一四年获委任为独立非执行董事。 林品卓先生 （独立非执行董事） 林先生，57岁，于产品商品化、生产、业务发展及营销方面拥有30年经验。林先生先后于中国多间电讯及科技公司担任管理层。林先生毕业于深圳大学电子及计算机科学专业。林先生于二零二三年二月获委任为独立非执行董事。 姚俊荣先生 （独立非执行董事） 姚先生，40岁，于审计、财务管理和汇报及企业管治方面拥有18年经验。彼为香港会计师公会成员。姚先生曾任职多间会计师事务所，拥有多年审计经验，现时为中国一间电信企业的公司秘书。姚先生持有香港科技大学工商管理（会计学）学士学位。姚先生于二零二二年获委任为独立非执行董事。 董事会报告 董事会谨提呈截至二零一九年十二月三十一日止年度之董事会报告及本集团经审核综合财务报表。 一般资料 本公司于香港注册成立，其注册办事处位于香港德辅道中199号无限极广场38楼。 主要业务及分部资料 本公司的主要业务为投资控股，而其主要附属公司的主要业务载于综合财务报表附注。本集团按可呈报分部及地理位置划分的收入及业绩分析载于综合财务报表附注。 综合财务报表 本集团截至二零一九年十二月三十一日止年度的业绩及截至该日的本集团（包括本公司）事务状况载于本报告综合财务报表。 储备 于二零一九年十二月三十一日，本公司并无拥有任何可供分派之储备（二零一八年：无）。本集团之储备变动载于本报告及综合财务报表附注。 五年摘要 本集团于过去五个财政年度之业绩及资产负债概要载于本报告。 业务回顾及表现 本集团之业务回顾及对本集团表现、财务状况及前景之讨论及分析载于“管理层讨论与分析”。当中声明为董事会报告之一部分。 股息政策及股息 本公司已采纳股息政策，该政策允许透过现金或股份方式向股东分派股息。任何股息分派均应符合本公司之组织章程细则规定，而分派旨在实现连续性、稳定性及可持续发展。派付任何股息之建议视乎董事会酌情而定，而任何末期股息宣派须待本公司股东批准后方可作实。在建议任何股息派付时，董事会亦考虑（其中包括）每股盈利、股东之合理回报，以鼓励彼等支持本集团之长期发展、本集团之财务状况和业务计划，以及市场气氛和状况。本公司不时检讨股息政策，并不保证在任何特定时期内会建议派付或宣派股息。董事会不建议派发截至二零一九年十二月三十一日止年度之任何股息（二零一八年：无）。 捐款 于截至二零一九年十二月三十一日止年度，本集团之慈善捐款达港币18,000元（二零一八年：港币147,000元）。 物业、厂房及设备 于截至二零一九年十二月三十一日止年度，物业、厂房及设备之变动详情载于综合财务报表附注。 借贷 本集团于二零一九年十二月三十一日之借贷详情载于综合财务报表附注。 报告期后事项 报告期后事项之详情载于综合财务报表附注。 董事 于年内及直至本报告日期之董事如下： 执行董事： 陈嘉忠先生 张卫军先生王建国先生 独立非执行董事： 胡雪珍女士 林品卓先生（于二零二三年二月二日获委任） 姚俊荣先生（于二零二二年十二月二十日获委任） 陈贻平先生（于二零二二年五月三十一日辞任） 林振豪先生（于二零二一年四月三十日辞任） 曾鸿基先生（于二零二一年一月三十一日辞任） 全体董事（包括独立非执行董事）均须遵守本公司之组织章程细则中有关董事于股东周年大会轮流退任之一般规定。根据本公司之组织章程细则，林品卓先生及姚俊荣先生须于应届股东周年大会轮值退任。林先生及姚先生符合资格并愿意重选连任。 独立非执行董事之独立性 各独立非执行董事已确认彼根据联交所证券上市规则（“上市规则”）之独立性。董事会认为全体独立非执行董事均属独立。 董事简介 董事简介载于本报告。 董事酬金 执行董事及非执行董事之薪酬为董事袍金，由董事会薪酬委员会经参考该等董事对本集团之贡献、承担及责任以及目前市况后进行讨论。截至二零一九年十二月三十一日止年度之董事酬金详情载于综合财务报表附注。 董事之服务合约 概无与任何董事（包括拟于应届股东周年大会上重选之任何董事）订立任何本公司不作赔偿（法定赔偿除外）则不可于一年内终止之服务合约。 董事于合约之权益 于二零一九年十二月三十一日或于截至二零一九年十二月三十一日止年度，董事概无于本公司或其任何附属公司为订约方且就本公司业务而言属于重大之合约、承担或协议中直接或间接拥有重大权益。 董事及最高行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 于二零一九年十二月三十一日，除陈嘉忠先生持有的9,953,052股股份外，概无董事或本公司最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）的股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及8分部须知会本公司及联交所之权益或淡仓（包括根据证券及期货条例之该等条文被当作或被视为拥有之权益及淡仓），或根据证券及期货条例第352条记录之权益或淡仓，或根据上市规则须另行知会本公司及联交所之权益或淡仓。 董事购买股份或债务证券之权利 除授予董事的购股权外，于年内任何时间本公司或其任何附属公司概无