爱乐达：2023年年度报告

成都爱乐达航空制造股份有限公司 2023年年度报告 2024-010 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人谢鹏、主管会计工作负责人王雁秋及会计机构负责人(会计主管人员)张又川声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营管理过程中可能面临的风险与对策举措，请参见第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”的相关内容。敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以293,152,983股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税）， 以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理31 第五节环境和社会责任52 第六节重要事项53 第七节股份变动及股东情况66 第八节优先股相关情况74 第九节债券相关情况75 第十节财务报告76 备查文件目录 （一）载有法定代表人签字、公司盖章的2023年年度报告全文及摘要； （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （五）其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部 释义项 指 释义内容 公司/本公司/爱乐达/爱乐达股份 指 成都爱乐达航空制造股份有限公司 爱乐达有限 指 成都爱乐达航空设备制造有限公司 唐安航空 指 成都唐安航空制造有限责任公司（公司全资子公司） 新都分公司 指 成都爱乐达航空设备制造有限公司新都分公司 盈创德弘有限合伙 指 成都盈创德弘航空创业投资合伙企业（有限合伙），系公司参股投资基金 交子爱航有限合伙 指 成都交子爱航创业投资合伙企业（有限合伙）,系公司参股投资基金 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《成都爱乐达航空制造股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 广发证券、保荐机构 指 广发证券股份有限公司 信永中和、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中航工业 指 中国航空工业集团公司 波音 指 波音公司 空客 指 空中客车公司 GE 指 美国通用电气公司 R.R 指 英国罗.罗公司 法国赛峰 指 法国赛峰（SAFRAN）集团公司 IAI 指 以色列航空工业公司（IAI） 2019年股权激励 指 2019年限制性股票激励计划 2023年股权激励 指 2023年限制性股票激励计划 本报告期、报告期、本期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 爱乐达 股票代码 300696 公司的中文名称 成都爱乐达航空制造股份有限公司 公司的中文简称 爱乐达 公司的外文名称（如有） ChengduALDAviationManufacturingCorporation 公司的外文名称缩写（如有） ALD 公司的法定代表人 谢鹏 注册地址 成都市高新区西部园区天勤路819号 注册地址的邮政编码 611731 公司注册地址历史变更情况 2006年2月21日公司注册地址由“成都市青羊区文家乡华严村7组“变更为”成都市高新区西部园区西北片区中小企业园内“；2014年6月18日公司注册地址由”成都市高新区西部园区西北片区中小企业园内“变更为”成都市高新区西部园区天勤路819号”。 办公地址 成都市高新西区安泰二路18号 办公地址的邮政编码 611730 公司网址 http://www.cdald.com 电子信箱 sec@cdald.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈苗 蒋文廷 联系地址 成都市高新西区安泰二路18号 成都市高新西区安泰二路18号 电话 028-87809296 028-87809296 传真 028-87867574 028-87867574 电子信箱 chenmiao85@cdald.com zqbwendy@cdald.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司年度报告备置地点 成都市高新西区安泰二路18号公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 唐松柏、汪璐露 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦41楼 马东林、刘敏溪 2021年8月23日-2023年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 349,713,685.86 561,227,816.24 561,227,816.24 -37.69% 614,009,403.72 614,009,403.72 归属于上市公司股东的净利润（元） 68,855,825.34 212,630,238.12 212,630,238.12 -67.62% 255,020,698.98 255,020,698.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 62,164,597.79 204,035,529.99 204,035,529.99 -69.53% 249,399,952.00 249,399,952.00 经营活动产生的现金流量净额（元） 450,173,320.04 -44,406,267.0 6 -44,406,267.0 6 1,113.76% 245,534,216.04 245,534,216.04 基本每股收益（元/股） 0.23 0.73 0.73 -68.49% 1.08 1.08 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.73 0.73 -68.49% 1.08 1.08 加权平均净资产收益率 3.67% 11.94% 11.94% -8.27% 20.61% 20.61% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 2,187,141,185.43 2,144,916,818.32 2,150,241,680.63 1.72% 1,901,838,927.35 1,901,838,927.35 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,888,786,602.47 1,877,223,230.78 1,877,223,230.78 0.62% 1,703,305,887.09 1,703,305,887.09 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)，对“关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容进行了规范说明，自2023年1月1日起施行。对于 因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司 按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯调整。本次会计政策变更对公司财务报表的影响情况详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策和会计估计”之“43重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 150,101,533.58 95,383,222.06 35,324,884.24 68,904,045.98 归属于上市公司股东的净利润 56,397,833.21 40,046,662.52 5,532,306.29 -33,120,976.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 55,536,814.90 36,861,444.11 3,820,751.76 -34,054,412.98 经营活动产生的现金流量净额 41,448,982.42 136,243,603.84 140,688,311.50 131,792,422.28 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产 187,769.85 -8,435.57 7,623.60 减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 270,770.51 4,944,944.71 3,246,164.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 7,404,619.11 6,694,323.96 3,436,452.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -674,000.00 -1,426,500.00 -65,957.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 687,050.00 在其他收益列示不属于政府补助且对公司损益不能产生持续影响 减：所得税影响额 1,184,981.92 1,609,624.97 1,003,536.01 合计 6,691,227.55 8,594,708.13 5,620,746.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目