中国万天控股年报 2023
2023 年度报告 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历详情19 董事会报告23 企业管治报告42 独立核数师报告64 综合全面收益表71 综合财务状况表72 综合权益变动表74 综合现金流量表75 综合财务报表附注77 财务资料概要178 公司资料 董事会 执行董事 许国伟博士（主席） 钟学勇先生（副主席兼行政总裁）廖子情先生 独立非执行董事 雷彩姚女士 萧镇邦先生林至颕先生 董事委员会 审核委员会 雷彩姚女士（主席）萧镇邦先生 林至颕先生 提名委员会 许国伟博士（主席）雷彩姚女士 萧镇邦先生林至颕先生 薪酬委员会 林至颕先生（主席）廖子情先生 雷彩姚女士萧镇邦先生 公司秘书 刘友专先生 法定代表 廖子情先生 刘友专先生 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 注册会计师 注册公众利益实体核数师 香港 干诺道中111号永安中心25楼 香港法律顾问 周启邦律师事务所 香港金钟 金钟道95号 统一中心31楼B室及32楼A2室 开曼群岛主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark POBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总部及香港主要营业地点 香港 九龙湾宏照道33号国际交易中心 21楼2106室 中国主要营业地点 中国深圳市 南山区中心路3008号深圳湾1号 T7栋22楼2211室 中国中山市 东区沙岗兴龙路10号万谷广场四楼A座 主要往来银行 华侨永亨银行有限公司 中国银行（香港）有限公司 股份代号 1854 公司网站 www.cwth.com.hk 主席报告 各位股东： 本人谨此代表中国万天控股有限公司（“本公司”或“中国万天”连同其附属公司“本集团”）董事会（“董事”或（“董事会”）向所有本公司之股东汇报截至二零二三年十二月三十一日止九个月期间（“本财政期间”或“回顾期内”或“期内”）的综合业务表现。 二零二三是激荡的一年，是新冠疫情全面放开后经济恢复发展的关键一年。回顾这一年，中国作为全球经济增长的重要稳定器，绿色低碳经济转型迸发出前所未有的活力，ESG绿色经济发展凝聚了社会共识，是未来确定性的发展方向。中国万天切实贯彻国家发展战略，以绿色经济为指引，打造绿色产业与多点消费生态，促使食材供应、餐饮及环保科技“三驾马车”不断向高增速、高质量方向发展，更大程度上巩固本集团在粤港澳大湾区（“粤港澳大湾区”或“大湾区”）绿色经济领域的领头羊地位，日益扩张为大湾区知名、中国领先的美好生活服务商。 回顾期内，本集团以ESG绿色经济为核心发展方向，业务进展理想，也获得香港资本市场的广泛认可，成功引入由富兰克林邓普顿投资（亚洲）有限公司及华夏基金（香港）有限公司等重量级的机构投资者管理的投资基金成为公司股东，随后更获得社会知名人士以私人投资公司入股中国万天，足证本集团发展前景广阔，受到明星级资本机构的青睐。 根据中国物流与采购联合会食材供应链分会测算，二零二三年食材消费规模达人民币16.54万亿元，食材供应链行业具有发展潜力大、空间广的特点，规模再迈上新台阶。本集团坚持“从源头到餐桌”，积极布局海陆空全方位餐饮供应链，以高品质为优先，已经将优质的鸡蛋、猪肉等食材带入粤港澳大湾区居民的餐桌。同时，本集团正积极寻求国际化的贸易合作伙伴，参与全球的肉类、蔬菜、水果、冻品、调味品等十余种大宗单品供应链，届时本集团在实现销售收入规模大幅增长的同时，还将着力实现“让千家万户吃好每一天”的美好愿景。 主席报告（续） 环保科技方面，绿色、减碳、可持续经济是国家发展的战略方向，本集团顺应时代发展的洪流，经过多年的实践探索与积累，日益推动天空农场等项目走向成熟。截至期内，本集团已在粤港澳大湾区内成功搭建三百余个天空农场，响应国家“绿水青山就是金山银山”的重要指导思想，将绿色低碳的理念带入粤港澳大湾区核心城市，以先进的城市园林设计和核心专利技术，为中国现代化绿色低碳城市进程添砖加瓦。同时，本集团正积极寻求国际合作，结合“一带一路”等发展战略，尝试将天空农场进一步拓展至中东、东南亚等地区。 餐饮消费是民生经济的重要一环，一头连着宏观经济，是国内增长内循环的重要引擎；一头连着千家万户，是人民对美好生活追求的具象体现。根据国家统计局数据显示，二零二三年全年社会消费品零售总额人民币47.14万亿元，较之上年增长7.2%；全国餐饮收入人民币5.2万亿元，同比上升20.4%，上升幅度明显。期内，本集团成功扩张在粤港澳大湾区的餐饮业务版图，餐饮门店数量持续增加。根据不同餐饮消费群体需求，本集团形成了从时尚西餐到平民美食等多层次的餐饮体系，以“健康”和“人气”掀起区域消费热潮。 本集团面对后疫情时代的来临，两地跨境互动的逐渐增强呈现双向奔赴之态势，粤港澳大湾区融合加快，本集团将引领时代风向，专心做好食材供应、餐饮和环保科技“三顿饭”，将中国万天打造成大湾区绿色食材供应链的龙头企业，“心系文明生态，筑梦绿色生活”，不负社会各界期待。 在此，我代表本集团及董事会向股东们、合作伙伴及员工致以最真挚的感谢。二零二四年本集团将不忘初心，继续做好食材供应、餐饮及环保科技三个板块，为社会进步贡献力量，为股东创造价值。 主席兼执行董事 许国伟 香港，二零二四年三月二十七日 管理层讨论及分析 回望二零二三年，全球经济面临地缘政治冲突、美联储持续加息、逆全球化等多重挑战，中国在全球经济迷局中砥砺前行，有效克服内外交困的复杂局面，全面维持经济大盘总体稳定，年内实现经济社会发展的主要指标持续改善，最终实现总体经济5.2%的超预期增长，有力证明了中国作为强劲经济体发展的惯性和韧性，中国已经成为世界经济发展的重要稳定器。 二零二三年是经济社会迈向更绿色、更协调的高质量发展的重要时期，绿色、减碳、可持续发展是社会的重要共识，ESG成为推动构建“人类命运共同体”的重要抓手。中国万天在社会发展的东风中应运而生，逐渐壮大，成为建设和推动社会实现繁荣共生的卓越力量。 业务回顾 回顾期内，集团坚持深耕绿色低碳、可持续发展经济板块，以“让千家万户吃好每一天”为宏伟愿景，积极拓展食材供应链板块，放眼全球，布局粤港澳大湾区。集团坚持发展食材供应、餐饮、环保科技三大板块，做强“民生梦”，做强“环保梦”，进一步落实集团在粤港澳大湾区食材供应链领域的龙头地位。大湾区作为全球最大的城市群之一，随着粤港澳大湾区纲要作为国家战略不断实施和深化，大湾区在二零三零年左右有望成为全球人口最多、经济总量最大的世界级城市群，在此基础上，食材供应及餐饮消费市场拥有广阔的上行空间。 回顾期内，受益于广阔的发展前景，集团获得资本市场广泛认可，先后成功引进由富兰克林邓普顿投资（亚洲）有限公司及华夏基金（香港）有限公司等重量级的投资机构管理的基金入股；明星机构投资机构的入场印证了集团业务赛道拥有可持续发展前景，提高了其在香港资本市场的声誉。其后更获得社会知名人士以私人投资公司成为公司的投资者，进一步提振资本市场及公众对于集团发展的重要信心。 业务方面，集团积极拓展业绩板块，以三驾马车拉动销售收入出现跨越式增长，其中，食材供应是本集团收入的支柱性业务。“民以食为天”，随着人民日益增长对美好生活的追求，高质量的食材供应板块发展前景明朗。集团瞄准与民生息息相关的食材供应业务，通过参与大宗品类的食材供应链中的重要环节，供应优质食材，让“大湾区居民吃好每一顿饭”，为人民构建美好生活，为世界构建美好未来。 回顾期内，食材供应链板块作为支柱性业务，集团继续重点发展该板块，打造包括肉类、蔬菜、水果、海鲜、冻品、鸡蛋、调味品在内的十余款大宗单品。食材供应一头连着民生，一头连着产业，是集团未来发展的重要抓手，也是为民生创造美好生活的重要基础。集团将通过引入多元化食材种类，提升集团的收入和盈利能力，致使集团日益成长为中国领先的美好生活服务商及大湾区食材供应链一流的绿色品牌。 环保科技方面，受国家长期绿色发展政策鼓舞，集团多年来积极发展环保科技业务，凭藉核心专利技术，发展“天空农场”三百余个。受益于粤港澳大湾区主要城市相继推出课程实践教育学制，教育政策不断向素质教育倾斜，学生亦需要开展多种实践课程以获得学分，集团预计素质教育发展的趋势将为天空农场的发展提供新的增长引擎。中国万天将于新的财政年内，积极抓住政策带来的发展机遇，迭加活化工厦及闲置土地的城市发展浪潮，集团将不断拓展天空农场的触角至粤港澳大湾区的其他城市及地区，提高集团在绿色经济发展领域的良好声誉，进一步提高集团的业务收入。 餐饮方面，集团年内紧抓疫情管控全面放宽的历史机遇，利用消费复苏反弹的契机，快速扩展餐厅数量，加强餐厅业务网络，同时提高餐饮业服务品质，从量到质全方位发展集团餐饮板块业务。回顾期内，集团增设不同类型的餐厅，形成了包括时尚西餐、潮汕菜、泰国菜、海鲜排挡、广东地道茶餐厅等多品类、多层次的美食餐饮体系，向中山居民提供多元化的餐饮选择，打造了“天空系列”、“万食荟系列”多个享誉地区的餐饮品牌，打响了中国万天在粤港澳大湾区餐饮业的良好口碑，获得了不俗的品牌声誉。 管理层讨论及分析（续） 集团旗下餐厅位于中山市核心商业区，地理位置优越，人流畅旺，其中不少餐厅成为中山市的人气网红餐厅。通过不同梯级的餐饮品牌为消费者打造多元化的场景和用餐体验，未来也将继续探索新的发展机会，集团预计餐饮板块的服务质量及营业收入都将在二零二四年更上一层楼，并将把餐厅门店进一步拓展至粤港澳大湾区的其他地区。 财务回顾 诚如本公司日期为二零二三年九月六日的公告所述，董事会议决将本公司之财政年度结算日由三月三十一日更改为十二月三十一日，以使本公司之财政年度结算日与本公司附属公司之财政年度结算日一致，该等公司在中国注册成立及营运，根据相关法定要求，财政年度结算日为十二月三十一日。该变更自本公司二零二三年财政年度（包括该年度）起生效。董事会认为该变更可更完善地促进编制本集团的综合财务报表。因此，本财政期间涵盖二零二三年四月一日至二零二三年十二月三十一日止九个月期间，其或无法与涵盖十二个月期间之过往年度之业绩全面比较。 本集团于期内的经营业绩来自三大业务，即(i)食材供应；(ii)餐饮服务；及(iii)环保科技服务。 收益 本集团于期内的收益约为194.1百万港元（截至二零二三年三月三十一日止年度：202.1百万港元）。 食材供应业务仍为本集团的主要收益来源。期内来自食材供应业务的收益约为181.1百万港元，占总收益约93.3%（截至二零二三年三月三十一日止年度：196.5百万港元，占97.2%）。于期内，来自大湾区市场的收益约为80.7百万港元，占食材供应业务分部的收益约44.6%（截至二零二三年三月三十一日止年度：57.3百万港元，占29.2%）。本集团分部收益增加乃主要因来自中国市场的鸡蛋及猪肉贸易的新鲜食材供应所贡献。来自香港市场（主要为于香港供应蔬果）的收益约为100.3百万港元，占分部收益约55.4%（截至二零二三年三月三十一日止年度：139.2百万港元，占70.8%）。 于中山市经营多间餐厅的餐饮服务业务于期内贡献收益约12.2百万港元，占本集团总收益约6.3%（截至二零二三年三月三十一日止年度：4.9百万港元，占2.4%）。就推广绿色、环保、低碳理念而兴建综合实践基地而提供服务的环保科技服务业务则于期内录得约0.9百万港元的收益，占本集团总收益约0.4%（截至二零二三年三月三十一日止年度：0.7百万港元，占0.4%）。 毛利及毛利率 本集团于期内的毛利约为29.0百万港元，毛利率约为14.9%（截至二零二三年三月三
