香港中旅年报2023

年 2023报 目录 页次 公司资料2 财务日志及投资者关系资料3 主要业务4 财务比率摘要5 五年财务概要6 财务回顾7 董事简介8 主席报告书12 管理层讨论及分析17 董事局报告29 企业管治报告47 环境、社会及管治报告61 独立核数师报告104 合并损益表109 合并全面收益表110 合并财务状况表111 合并权益变动表113 合并现金流量表115 合并财务报表附注117 主要酒店物业资料207 主要投资物业资料208 公司资料 董事 吴强先生（主席）冯刚先生（总经理）李鹏宇先生 曾伟雄先生#陶晓斌先生#范志识先生#谢祖墀先生*张小可先生*黄辉先生*陈志宏先生*宋大伟先生* #非执行董事 *独立非执行董事 审核委员会陈志宏先生（主席）谢祖墀先生 张小可先生黄辉先生宋大伟先生 薪酬委员会陈志宏先生（主席）谢祖墀先生 张小可先生黄辉先生宋大伟先生 提名委员会吴强先生（主席）谢祖墀先生 张小可先生黄辉先生陈志宏先生宋大伟先生 公司秘书 黎兆中先生 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 法律顾问 麦振兴律师事务所 注册地址 香港 干诺道中78-83号中旅集团大厦12楼 股份过户登记处卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国农业银行香港分行中国银行（香港）有限公司 中国光大银行股份有限公司香港分行交通银行股份有限公司香港分行 星展银行（香港）有限公司 2 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 公布二零二三年全年业绩 二零二四年三月二十六日 公布二零二三年中期业绩 二零二三年八月三十日 公布二零二二年全年业绩 二零二三年三月三十一日 公布二零二二年中期业绩 二零二二年八月三十一日 股息 二零二三年末期二零二三年中期二零二二年末期二零二二年中期 每股1港仙将于二零二四年六月二十日派发每股1.5港仙已于二零二三年十月十七日派发没有没有 暂停办理股份过户登记手续以厘定有权出席股东周年大会并于会上投票之股东身份 由二零二四年五月十四日至二零二四年五月二十日期间 二零二四年股东周年大会二零二四年五月二十日 暂停办理股份过户登记手续以厘定股东享有建议之末期股息之权利 由二零二四年五月二十七日至二零二四年五月二十九日期间 财务日志及投资者关系资料 上市日期一九九二年十一月十一日 发行股数5,536,633,709股（于二零二三年十二月三十一日） 网页irasia.com/listco/hk/ctii 股份代号308 买卖单位2,000股 财政年度结算日十二月三十一日 3 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 主要业务 3.休闲度假景区目的地 港中旅（珠海）海泉湾有限公司 100% 中旅（咸阳）海泉湾有限公司 89.14% 珠海市恒大海泉湾置业有限公司 49% 港中旅（安吉）旅游发展有限公司 97.09% 4.旅游景区配套服务 天创国际演艺制作交流有限公司 78% 中旅智业文化发展（深圳）有限公司 51% 中旅风景（北京）旅游管理有限公司 100% 中旅（深圳）城市发展有限公司 100% 1.主题公园 深圳世界之窗有限公司 51% 深圳锦绣中华发展有限公司 51% 2.自然人文景区目的地 中旅（宁夏）沙坡头旅游景区有限公司 46% 中旅（宁夏）沙坡头索道游乐有限公司 51% 江西星子卢山秀峰客运索道有限公司 80% 中旅（广西宁明）岩画旅游文化有限公司 51% 中旅广西德天瀑布旅游开发有限公司 70% 中旅泸州老窖文化旅游发展有限公司 60% 旅游景区及相关业务 中旅泸沽湖（丽江）旅游发展有限公司 51% 中旅新疆旅游运营管理有限责任公司 51% 香港中旅证件服务有限公司 中旅柏睿新疆旅游发展有限公司 61.33% －旅游证件业务 100% 中旅畅怡（上海）旅游发展有限公司 51% 香港中旅科技电脑有限公司 100% 非控股景区投资： 酒店业务 黄山玉屏客运索道有限责任公司 20% 旺角维景酒店 100% 黄山太平索道有限公司 30% 湾仔睿景酒店 100% 长沙世界之窗有限公司 26% 九龙维景酒店 100% 长春净月潭游乐有限责任公司 30% 铜锣湾维景酒店 100% 杭州开元森泊旅游投资有限公司 34% 澳门维景酒店 90.29% 中旅桃花源（常德）文化旅游发展有限公司 34% 北京广安门维景国际大酒店有限公司 100% 香港中旅维景国际酒店管理有限公司 100% 客运业务信德中旅船务投资有限公司 50% 旅行证件及相关业务 4 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 财务比率摘要 财务比率摘要 二零二三年 二零二二年 损益结算表比率 利息保障比率 56.17 不适用 每股（亏损）╱盈利港仙 4.33 -6.43 每股（亏损）╱盈利（摊薄）港仙 4.33 -6.43 每股股息港仙 2.50 – 股息分派率% 57.78 – 资产负债表比率 流动比率 1.78 1.93 速动比率 0.82 0.94 每股资产净值港元 2.95 2.93 净银行及其他借贷与权益比率 -0.09 -0.12 负债与资本比率% 33.00 27.17 报酬率 平均权益报酬率% 1.91 -3.59 总资本及债务报酬率% 2.76 -2.88 市场价格比率 股息率 全年最低% 1.38 – 全年最高% 1.97 – 市盈率 全年最低 29.35 -18.52 全年最高 41.83 -28.94 财务比率的计算公式： 利息保障比率*（税前溢利＋财务成本）╱财务成本 每股资产净值本公司拥有人应占资产净值╱报告期末股数净银行及其他借贷与权益比率（银行及其他借贷－现金及银行结余）╱权益总值负债与资本比率负债╱本公司拥有人应占权益 平均权益报酬率年度溢利╱平均权益总值 总资本及债务报酬率*（税前溢利＋财务成本）╱（负债总值＋权益总值） *税前溢利包括持续和已终止经营业务 5 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 五年财务概要 摘录自公布的经审核合并财务报表之本集团于过往五个财政年度之已公布业绩以及资产、负债及非控股权益的概要列示如下。 二零二三年千港元 二零二二年千港元 二零二一年千港元 二零二零年千港元 二零一九年千港元 业绩持续经营业务收入 4,494,211 3,031,936 3,647,829 1,966,709 4,476,996 销售成本 (2,979,093) (2,723,527) (3,123,661) (1,891,006) (2,653,331) 毛利 1,515,118 308,409 524,168 75,703 1,823,665 其他收入及净收益 153,940 238,613 540,412 603,157 325,924 投资物业公允值之变动 (19,126) (90,724) 36,255 (183,271) (36,238) 销售及分销开支 (273,258) (331,653) (350,467) (403,120) (533,938) 行政开支 (813,264) (798,627) (858,304) (874,070) (998,836) 财务收入 65,308 53,216 74,787 68,554 87,550 财务成本 (12,724) – – – – 分占联营公司及合营公司溢利减亏损 86,011 (64,047) 48,580 (28,772) 66,185 税前（亏损）╱溢利 702,006 (684,813) 15,431 (741,819) 734,312 税项 (356,510) 19,197 (107,018) 129,735 (196,548) 来自持续经营业务之年度（亏损）╱溢利 345,496 (665,616) (91,587) (612,084) 537,764 终止经营业务来自终止经营业务之年度溢利╱（亏损） – – – – – 年度（亏损）╱溢利 345,496 (665,616) (91,587) (612,084) 537,764 应占溢利： 本公司权益拥有人 239,550 (355,792) 174,016 (390,792) 386,880 非控股权益 105,946 (309,824) (265,603) (221,292) 150,884 345,496 (665,616) (91,587) (612,084) 537,764 资产、负债及非控股权益资产总值 25,014,439 23,763,327 25,808,398 25,184,194 21,806,928 负债总值 (6,762,389) (5,785,714) (6,687,158) (6,747,931) (4,442,761) 非控股权益 (1,897,686) (1,778,121) (1,787,539) (2,228,804) (1,277,892) 本公司拥有人应占权益 16,354,364 16,199,492 17,333,701 16,207,459 16,086,275 6 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 5000 4000 3000 2000 1000 0 财务回顾 主要业务之营业额年度溢利 百万港元 5000 4000 3000 2000 1000 0 20192020 旅游景区及相关业务 20212022 旅行社及相关业务 2023 酒店业务客运业务 公司及其他 百万港元 1600 1200 800 400 0 -400 -800 20192020202120222023 本公司拥有人应占溢利 非控股权益应占溢利 净银行及其他借贷对权益银行及其他借贷偿还年期 百万港元 20000 15000 10000 5000 0 -5000 20192020202120222023 权益 银行及其他借贷 －现金及现金等价物 百万港元 2500 2000 1500 1000 500 0 20192020202120222023 超过五年 一至两年之间 两至五年之间 一年以内 7 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 董事简介 吴强先生主席及执行董事 五十二岁，于二零一九年三月获委任为本公司执行董事及常务副总经理，于二零二零年五月获委任为本公司总经理。彼于二零二二年一月二十日辞任本公司总经理并由执行董事调任为非执行董事。吴先生自二零二二年十一月九日起由非执行董事调任为执行董事，并获委任为主席及提名委员会主席。吴先生为香港中旅（集团）有限公司（“中旅 （集团）”）之副总经理及中国旅游集团有限公司（“中国旅游集团”）之董事会秘书，以及为本公司若干附属公司之董事。吴先生曾任中旅（集团）战略发展部总经理、企业发展管理部副 总经理。彼亦曾任本公司附属公司深圳世界之窗有限公司董事及常务副总经理及深圳锦绣中华发展有限公司董事、总经理。吴先生拥有丰富之投资策划、企业及景区管理经验。吴先生毕业于南京大学商学院，并取得管理学硕士学位。 冯刚先生总经理及执行董事 五十岁，曾于二零一九年一月至二零二二年十一月八日担任本公司副总经理，并于二零二二年十一月九日获委任为本公司总经理及执行董事。冯先生为本公司若干附属公司之董事。彼曾任本公司之附属公司港中旅（珠海）海泉湾有限公司总裁及深圳世界之窗有限公司董事及常务副总经理。冯先生拥有丰富之投资策划、财务及企业管理经验。冯先生于二零零八年获得武汉大学颁授的会计硕士学位及于二零一三年获得香港公开大学（现称香港都会大学）颁授的工商管理硕士学位。 李鹏宇先生执行董事 四十六岁，于二零二二年十一月获委任，曾任中旅（集团）人力资源部副总经理。李先生于二零零五年毕业于北京大学中国经济研究中心，获得经济学硕士学位。李先生拥有丰富之人力资源管理及企业管理经验。 8 2023年报 香港中旅国际投资有限公司 曾伟雄先生非执行董事 六十五岁，于二零