金鹰重工：2023年年度报告

金鹰重型工程机械股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张伟、主管会计工作负责人雷震及会计机构负责人(会计主管人员)陈青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”“（二）公司可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以533,333,400为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.489899元（含税），送红股0股（含税）， 以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理33 第五节环境和社会责任50 第六节重要事项53 第七节股份变动及股东情况66 第八节优先股相关情况73 第九节债券相关情况74 第十节财务报告75 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、经公司法定代表人签署的2023年年度报告原件； 五、其他相关文件。 以上文件的备置地点：公司战略规划部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金鹰重工 指 金鹰重型工程机械股份有限公司 年报、年度报告 指 金鹰重工2023年年度报告 国铁集团 指 中国国家铁路集团有限公司，金鹰重工实际控制人 武汉局 指 中国铁路武汉局集团有限公司，金鹰重工控股股东 中国铁设 指 中国铁路设计集团有限公司 铁科院 指 中国铁道科学研究院集团有限公司 轨道车修理公司 指 武汉武铁轨道车修理有限公司，金鹰重工全资子公司 轨道交通 指 包括铁路和城市轨道交通在内的轨道交通系统 城市轨道交通 指 包括城市地铁、轻轨电车以及市郊干线铁路在内的客运轨道交通 轨道工程装备 指 在铁路或城市轨道上运行并承担施工、维修、救援等作业的大型养路机械、轨道车辆与接触网作业车等专用工程装备 大型养路机械 指 对线路进行养护维修、检测检查作业的自轮运转特种设备 轨道车辆、轨道车 指 用于线路修理、检查和抢修等工作的牵引运输设备 接触网作业车 指 用于电气化铁路接触网日常维修、检修、大修、应急抢修及施工的设备 报告期 指 2023年1-12月 报告期末 指 2023年12月31日 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金鹰重工 股票代码 301048 公司的中文名称 金鹰重型工程机械股份有限公司 公司的中文简称 金鹰重工 公司的外文名称（如有） GemacEngineeringMachineryCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GEMAC 公司的法定代表人 张伟 注册地址 湖北省襄阳市樊城区高新区新明路1号 注册地址的邮政编码 441100 公司注册地址历史变更情况 2014年12月由湖北省襄阳市樊城区旭东路19号变更至当前注册地址 办公地址 湖北省襄阳市樊城区新华路6号 办公地址的邮政编码 441003 公司网址 www.gemac-cn.com 电子信箱 zhb@gemac-cn.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔军 张莉莉 联系地址 湖北省襄阳市樊城区新华路6号 湖北省襄阳市樊城区新华路6号 电话 0710-3468255 0710-3468255 传真 0710-3447654 0710-3447654 电子信箱 zhb@gemac-cn.com zhb@gemac-cn.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 巨潮资讯网 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn） 公司年度报告备置地点 公司战略规划部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 签字会计师姓名 孟冬、皇甫俊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 天风证券股份有限公司 湖北省武汉市武昌区中北路217号天风大厦2号楼 霍玉瑛、胡慧芳 2021年8月18日至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 3,058,667,326.39 3,260,146,695.61 -6.18% 3,052,363,879.75 归属于上市公司股东的净利润（元） 295,667,256.79 302,212,371.11 -2.17% 241,499,068.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 282,361,636.91 295,140,705.65 -4.33% 187,618,084.72 经营活动产生的现金流量净额（元） 341,125,560.98 -85,882,824.13 497.20% -325,832,678.56 基本每股收益（元/股） 0.55 0.57 -3.51% 0.54 稀释每股收益（元/股） 0.55 0.57 -3.51% 0.54 加权平均净资产收益率 12.62% 14.54% -1.92% 14.72% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 5,002,513,840.95 4,645,837,422.62 7.68% 4,062,724,435.54 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,481,079,225.20 2,209,707,861.81 12.28% 1,970,194,959.26 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 614,794,269.00 755,146,660.38 553,896,133.29 1,134,830,263.72 归属于上市公司股东的净利润 65,139,867.96 73,015,072.84 36,040,610.80 121,471,705.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 65,061,827.95 66,234,884.90 35,141,336.39 115,923,587.67 经营活动产生的现金流量净额 119,626,180.47 4,838,544.53 -32,779,407.61 249,440,243.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 38,491.92 800,427.58 13,772,616.05 废旧设备物资处置收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,194,262.52 4,416,485.40 18,422,508.15 铁路工程机械制造项目投资奖励、稳岗补贴等 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,720,000.00 5,400,000.00 23,387,861.67 应收账款收回，转回相应单项计提的减值准备 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,280,739.65 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 2,207,473.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,699,995.66 -2,297,136.65 -826,804.54 营业外收入主要为安全生产罚款等，营业外支出主要为项目赔偿金 减：所得税影响额 2,347,130.22 1,248,110.87 10,363,410.54 以上非经常损益合计影响企业所得税金额 合计 13,305,619.88 7,071,665.46 53,880,983.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业发展情况 公司主营业务为轨道工程装备的研发、生产、销售与维修业务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“C制造业-37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”；根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C制造业-37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-371铁路运输设备制造”；根据国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》（国家统计局令第23号），公司业务属于“2.高端装备制造产业-2.4轨道交通装备产业-2.4.1铁路高端装备制造”。 1、行业发展阶段 （1）大型养路机械 20世纪60年代以前，铁路养护主要以人工作业为主，劳动强度大、工作效率低，作业质量不高。 20世纪60年代到70年代末，我国以小型养路机械为主。我国相继成功研制了捣固镐、清筛机、钢轨打磨等小型养路机械，取代了大部分手工作业，工作效率和作业质量较好地满足当时的铁路维护要求。 进入20世纪80年代，我国铁路系统高速发展，铁路运输密度显著提高，小型养路机械工作效率低、作业质量不高，无法满足发展要求，而同一时期，德国、美国、法国、日本等铁路发达国家，大型养路机械已成为铁路养护的主要作业手段，且产品质量与使用性能均达到较高水平。我国借鉴国外铁路发展经验，立足国内实际，确立了“技术引进—消化吸收—国产化再创新”的大型养路机械发展方针。经过三十多年的努力，国内大型养路机械制造企业，在消化吸收国外先进技术的基础上，实现了捣固、清筛、稳定、配砟、物料运输、焊轨车等系列大型养路