金辉集团年报 2023

年 报 金辉集团有限公司 股份代号:137 目录 2公司资料 3主席报告书 5策略及业务简介 9概要 14企业管治报告书 33环境、社会及管治报告 55管理层讨论及分析 69董事会及高级管理人员 71董事会报告书 81独立核数师报告书 86综合损益及其他全面收益表 88综合财务状况表 90综合权益变动表 91综合现金流量表 92综合财务报告附注 166词汇 168附录 1 金辉集团有限公司 2023年报 公司资料 董事会 执行董事 吴少辉（主席） 吴锦华（董事总经理）吴其鸿 何淑莲 独立非执行董事 崔建华徐志贤邱威廉 审核委员会徐志贤（主席）崔建华 邱威廉 薪酬委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 提名委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 公司秘书 何淑莲 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 股份上市 本公司股份于香港联合交易所上市 （股份代号：137） 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司大华银行有限公司 股份过户登记处卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 香港 干诺道西1-6号亿利商业大厦26楼 联络 电话：(852)25450951 传真：(852)25419794 电邮：info@jinhuiship.com 网址 www.jinhuiship.com 2 金辉集团有限公司 2023年报 主席报告书 董事会欣然提呈金辉集团有限公司2023年财政年度之年度报告。 于2023年，散装干货航运市场面对挑战。于挑战日趋严峻之宏观经济下，散装干货商品需求低迷，以致2023年大部分时间市场运费疲软。于2023年第四季市场情绪逐渐发生变化，期间散装干货商品需求增加带动市场运费缓慢上涨。 2023年来自运费及船租之营业收入对比2022年之1,189,232,000港元减少46%至638,573,000港元，营业收入减少乃由于宏观经济环境波动，2023年大部份时间市场运费疲软，相对2022年全球散装干货商品之强劲需求推动市场运费强劲反弹。本集团之船队于2023年所赚取之每天平均之相对期租租金减少52%至9,063美元（约71,000港元），对比2022年为18,813美元（约147,000港元）。本公司于2023年录得综合亏损净额461,805,000港元，其中包括自置船舶减值亏损净额109,286,000港元及使用权资产减值亏损44,406,000港元，对比2022年之综合亏损净额70,179,000港元，其中包括自置船舶减值亏损净额384,742,000港元。年内之每股基本亏损为0.512港元，对比2022年之每股基本亏损为0.086港元。 为维持市场竞争力，本集团继续寻求微调吾等船队之品质，尤其寻求降低吾等船队之整体船龄。年内，本集团订立协议以收购一艘超级大灵便型船舶，及出售三艘超级大灵便型船舶而其中两艘已于年内分别交付予其买方。此外，本集团于年内与第三方就有关租赁一艘巴拿马型船舶订立租船合约，承租期由交付该船舶予本集团之日起计不少于二十二个月。该船舶已于2024年1月交付予本集团。吾等会不断地监察市场及吾等未来之营运，并会寻觅机遇以维持一支相当现代化及具竞争力之船队，不排除任何于日后出售较细小及船龄较高之船舶，并以较新、具较大运载能力及更长资产寿命之船舶或租赁船舶取而代之。吾等将会以临时性质作出该等决定以保持高度之财务灵活性及营运竞争力。于2023年12月31日，本集团拥有二十三艘装备抓斗之超级大灵便型船舶及一艘租赁之巴拿马型船舶。 于现时充满挑战的环境下，吾等继续保持健康财务状况。董事会将持续检讨未来之股息政策，以于本公司财务状况及未来策略许可下，向股东返还稳定之资金为目标。 3 金辉集团有限公司 2023年报 主席报告书 本人谨代表本公司董事会，首先要对吾等于极具挑战之环境下仍继续保持专业水平之海员表示由衷感谢，同时亦感谢所有客户及持份者一直以来之支持。日后，吾等将继续以谨慎及灵活之心态营运，并作好准备于各种不同之局面下以吾等之股东最佳利益而行事。吾等将继续竭尽所能成为可靠之生意伙伴。本人亦藉此机会就过去一年董事会同僚之贡献及员工努力不懈及忠诚尽责之服务致以衷心感谢。 承董事会命 主席 吴少辉 香港，2024年3月12日 4 金辉集团有限公司 2023年报 策略及业务简介 本公司于1991年4月23日在香港注册成立为有限公司，并于1991年12月6日在香港联合交易所上市（股份代号：137），其为多间船舶拥有及船舶租赁附属公司之控股公司。自1992年，本公司开始作多元化业务，例如贸易及在中国多种行业之投资。于1994年6月重组后，JinhuiShippingandTransportationLimited成为本集团航运业务之直接控股公司。为吸引国际对JinhuiShipping之关注，其股份自1994年10月起在挪威奥斯陆证券交易所上市（股份代号：JIN）。 策略 本集团经营一支多元化之散装干货船队，涵盖由超级大灵便型船舶至好望角型船舶之间不同大小之船舶。本集团相信，经营多功能及多元化之船队可为本集团带来显着经济效益。于机会出现时，本集团将专注采取果断行动，同时维持稳固之财务状况及适度之杠杆效率，并以灵活及反应迅速地调整吾等之船队组合及规模。吾等以进一步着重谨慎及稳定为吾等日后之核心目标，并寻求成为客户优先选用之船舶供应商之一。 就商业方面，吾等之策略为维持具弹性之船舶租赁政策，务求在可带来强劲现金流入之长期期租租船合约及可让本集团利用日后期租租金上升时订立之即期合约两者中取得最佳之平衡。吾等亦会进一步加强风险管理力度，目的在于减低交易对方之潜在风险。 航运业务 本集团透过JinhuiShipping经营其全球航运业务，JinhuiShipping为本公司于本报告日期拥有约55.69%权益之附属公司。 本集团之航运业务自1980年代中期开始，主要以全球性租赁散装干货船舶形式经营。本集团制订一套既审慎又完善之航运经营方式，把全球各地之供应商与最终用家联系起来。本集团之首要工作为了解客户之实际需要，以及选用合适之船舶以航租或期租之形式运载散装货物。 本集团经营一支现代化之散装干货船队，船队乃用于运载货物或以期租租出予其他航运经营者，两者之中以预期可为本集团带来较高经济效益为选择。 5 金辉集团有限公司 2023年报 策略及业务简介 航运业务（续） 船舶租赁业务之成功关键在于时间、表现及关系。租船人应充份了解其客户及供应商，互相创建信赖及尊重。本集团在此重要范畴一直表现卓越，尽管于经济衰退之艰难时期仍能巩固合约关系及维持合理之业务量。 本集团之政策一直遵守所有适用于其航运业务及其日常工作环境之环保规则及规例以避免排放有毒液体于环境中。本集团之自置船舶均获得妥善保养，而本集团亦对其业务在遵守安全及环保法例及规例方面非常重视，该等法例及规例包括（但不限于）ISM规则、ISPS规则、MARPOL公约及其他于IMO规范下之适用规则。本集团根据STCW公约确保所有于船上工作之船员均已获得培训及发证。本集团之自置船舶亦受到各国及船舶所停靠港口之法例、规例及规则制约。吾等已制定政策及程序以确保该等法例、规例及规则得以遵守。随着航运业对环境问题日益关注，吾等致力以一个对环境及社会负责之态度来营运吾等之业务，迈向减碳之目标。 6 金辉集团有限公司 2023年报 策略及业务简介 航运业务（续） 自置船舶 于2023年12月31日，本集团拥有二十三艘自置船舶，并于船上雇用544名船员。 名称 建造年份 造船商 载重公吨 JINHENG 2014 JiangsuHantong 63,518 JINPING 2014 JiangsuHantong 63,485 JINCHAO 2014 JiangsuHantong 63,469 JINRUI 2014 JiangsuHantong 63,435 JINXIANG 2012 Oshima 61,414 JINHONG 2011 Oshima 61,414 JINRONG 2008 Tsuneishi 58,729 JINSUI 2008 ShanghaiShipyard 56,968 JINTONG 2008 ShanghaiShipyard 56,952 JINYUE 2010 ShanghaiShipyard 56,934 JINGANG 2009 ShanghaiShipyard 56,927 JINAO 2010 ShanghaiShipyard 56,920 JINJI 2009 ShanghaiShipyard 56,913 JINWAN 2009 ShanghaiShipyard 56,897 JINJUN 2009 ShanghaiShipyard 56,887 JINMAO 2012 JiangsuHantong 56,469 JINBI 2012 JiangsuHantong 56,361 JINAN 2007 Kawasaki 55,866 JINXING 2007 Oshima 55,496 JINYI 2007 Oshima 55,496 JINYUAN 2007 Oshima 55,496 JINSHUN 2007 ShanghaiShipyard 53,350 JINSHENG* 2006 IHI 52,0501,331,446 *此船舶已出售及于2024年1月交付予买方。 7 金辉集团有限公司 2023年报 策略及业务简介 航运业务（续）租赁船舶于2023年12月31日，本集团拥有一艘租赁船舶。名称建造年份 载重公吨 租赁日期到期日 TAHOCIRCULAR2022 84,484 2022年6月2029年2月 EVERSHINING**2021 81,842 2024年1月2025年10月 **此租赁船舶已于2024年1月交付予本集团。 8 金辉集团有限公司 2023年报 概要 本集团船舶租赁业务之专长仍位于亚洲，而藉着部署一个既灵活且反应迅速之销售策略，及一支有效率之船队，本集团于年内就其船舶租赁业务维持一个均衡而概括广泛地域之客户组合。 装货港口分析 （营业收入百分比表示） 2023年% 2022年% 亚洲（不包括中国） 64.4 83.2 中国 15.0 7.0 南美洲 9.3 – 北美洲 3.6 1.0 非洲 3.0 – 欧洲 2.8 1.0 澳洲 1.1 7.8 其他 0.8 – 100.0 100.0 卸货港口分析 2023年 2022年 （营业收入百分比表示） % % 中国 70.4 79.9 亚洲（不包括中国） 21.5 20.1 南美洲 2.8 – 非洲 2.7 – 欧洲 1.3 – 其他 1.3 – 100.0 100.0 9 金辉集团有限公司 2023年报 概要 本集团之船队托运之货物类别 公吨 2023年 公吨 2022年 （以千计） % （以千计） % 矿物 11,063 72.0 12,047 81.1 钢铁产品 2,008 13.1 940 6.3 煤炭 1,785 11.6 1,768 11.9 农产品 329 2.1 97 0.7 其他 183 1.2 – – 15,368 100.0 14,852 100.0 10 金辉集团有限公司 2023年报 概要 航运业务之主要表现指标 2023年 千港元 2022年 千港元 每天平均之相对期租租金1 71 147 船舶每天营运成本2 43 44 船舶每天折旧3 27 32 船舶每天财务成本4 1 1 71 77 平均使用率5 99% 96% 于2023年12月31日，本集团拥有二十三艘自置船舶及一艘租赁船舶。2023年来自运费及船租之营业收入对比2022年之1,189,232,000港元减少46%至638,573,000港元，营业收入减少乃由于宏观经济环境波动，2023年大部份时间市场运费疲软，对比2022年全球散