象兴国际二零二三年年报

2023 年度报告 （于开曼群岛注册成立之有限公司） 股份代号：1732 目录 页次 公司资料2 主席报告4 管理层讨论及分析6 企业管治报告16 环境、社会及管治报告32 董事及高级管理层履历56 董事会报告60 独立核数师报告68 综合损益及其他全面收益表73 综合财务状况表74 综合权益变动表75 综合现金流量表76 综合财务报表附注78 财务概要146 1二零二三年年报 公司资料 执行董事 程友国先生（主席） 邱长武先生（行政总裁） 独立非执行董事 何其昌先生郑少山先生李照女士 监察主任 邱长武先生 公司秘书 王端秀女士（于二零二三年五月三十一日辞任）袁志伟先生（于二零二三年五月三十一日获委任） 审核委员会 郑少山先生（主席）何其昌先生 李照女士 薪酬委员会 李照女士（主席）何其昌先生 郑少山先生 提名委员会 何其昌先生（主席）郑少山先生 李照女士 授权代表 邱长武先生 王端秀女士（于二零二三年五月三十一日辞任）袁志伟先生（于二零二三年五月三十一日获委任） 注册办事处 CricketSquare, HutchinsDrive,POBox2681,GrandCayman,KY1-1111, CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国福建省 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区（保税港区） 建港路233号 香港主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道255–257号信和广场3楼2室 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare, HutchinsDrive,P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111, CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 象兴国际控股有限公司2 公司资料 法律顾问 国浩律师（香港）事务所 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 主要往来银行 厦门银行厦门自贸试验区象屿支行中国建设银行厦门东渡支行 中国民生银行福建自贸试验区厦门区分行南洋商业银行 股份代号 1732 本公司网站 www.xxlt.com.cn 3二零二三年年报 4 主席报告 各位股东： 本人仅此代表象兴国际控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）呈报本公司及附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度的年报。 回顾： 过去一年是中华人民共和国（“中国”）内地疫情放开管控后的第一年，受到国内外多种异常复杂的因素影响，经济总体呈现缓慢恢复，全年表现为前低中高后稳的态势。为确保资金安全，本集团严格执行业务资信评审，优化业务结构，主动缩减供应链及部分代理业务。本集团全年营收年减了26.0%，获利年增了4.3%。 港内服务是本集团最重要的核心业务，为了紧跟时代和技术进步的潮流，本集团非常关注绿色发展和生产环节的优化，在港内运输服务逐步更新电动牵引车并深入研究推动无人驾驶方案的可行性。由于中国基础设施及房地产市场存在很大的不确定性及购置土地需要承诺严格的条件限制，本集团决定暂停在厦门港区购置土地发展综合物流中心，待市场进一步明朗后再适时启动。 展望： 展望未来，本集团在二零二四年度将重点推进以下几方面工作： 1）持续加强管理，不断优化生产流程，提高生产效率，更能满足市场与顾客的需求； 2）密切关注国内基建及房地产市场的复苏态势，适时重启以砂石料为主的供应链营运业务； 3）聚焦在于无人驾驶在港内运输项目的使用并适时介入； 4）加强与港口码头的沟通，并争取新的合作项目。 本集团将持续秉承“诚信立足、品质致远”的经营理念，在服务现有业务客户的基础上不断开拓，为股东争取更大的回报。本集团将与本公司股东及时沟通有关本集团的最新发展。 象兴国际控股有限公司 主席报告 致谢： 本人在此谨代表董事会向本集团之全体雇员在过去一年付出之努力及贡献以及对股东、客户、供应商及银行的支持深表谢意。 主席 程友国 香港，二零二四年三月二十八日 5二零二三年年报 6 管理层讨论及分析 概览 本集团于一九九九年成立，是一家在中国内地的厦门、泉州、武汉和成都地区主要提供港内服务、物流服务和供应链运营的企业。其中： •港内服务业务是由(i)港内后勤服务及(ii)港内运输服务组成； •物流服务业务是由(i)进出口代理服务及(ii)道路运输服务组成；及 •供应链运营业务是由(i)建材物料贸易及(ii)汽车配件贸易组成。 财务摘要 董事会欣然宣布本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度经审核后的综合业绩，连同二零二二年相应期间之比较数字如下。 截至十二月三十一日止年度 二零二三年（人民币千元） 二零二二年（人民币千元） 同比 (%) 收益 175,556 237,273 (26.0)% 毛利 37,297 31,967 16.7% 年内溢利 10,521 10,084 4.3% 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团实现：— 收益约人民币175,556,000元，较去年减少约26.0%； —毛利约人民币37,297,000元，较去年增加约16.7%；及 —年内溢利约人民币10,521,000元，较去年增加约4.3%。 象兴国际控股有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 收益 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度收益约为人民币175,556,000元，较截至二零二二年十二月三十一止年度收益约人民币237,273,000元减少约26.0%。 就截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团各主要业务分类的营运量和收益如下： 1)港内服务 运营量对比 截至十二月三十一止年度 分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 港内后勤服务 集装箱 TEU（附注） 3,889,024 3,794,017 2.5% 件杂货 计费吨 994,538 2,001,720 (50.3)% 港内运输服务 集装箱 TEU（附注） 3,718,533 3,837,176 (3.1)% 附注：20英尺等效单位，是20英尺长度、8英尺及6英寸高度、8英尺宽度的容器体积之标准度量单位（“TEU”）。 收益对比 截至十二月三十一止年度 分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 港内后勤服务 人民币千元 54,507 57,594 (5.4)% 港内集装箱运输服务 人民币千元 81,065 77,878 4.1% 合计 135,572 135,472 0.1% 7二零二三年年报 厦门港二零二三年全年合计实现吞吐量12.5百万TEUs，与二零二二年基本持平，但其中内贸业务同比增长了25.7%，外贸集装箱吞吐量实际同比下降。本集团服务的码头吞吐量获得2.5%的增长。另由于件杂货服务业务量同比下降较大及部分作业项目费率有所调整，本集团港内服务收益与二零二二年度基本持平。 2)物流服务 运营量对比 截至十二月三十一止年度 分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 陆地运输服务 重箱运输 自然箱 10,225 13,030 (21.5)% 空箱运输 自然箱 125,714 110,974 13.3% 杂货运输 计费吨 1,174,094 1,269,682 (7.5)% 进出口代理服务 自然箱 8,137 13,188 (38.3)% 收益对比 截至十二月三十一止年度 分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 陆地运输服务 人民币千元 19,380 23,089 (16.1)% 进出口代理服务 人民币千元 5,705 28,068 (79.7)% 合计 人民币千元 25,085 51,157 (51.0)% 因经济环境影响，除了货柜空箱运输业务有较大幅度增长外、货柜重箱及杂货运输数量均出现一定幅度下降，造成陆地运输服务收益下降约16.1%；由于整体航运市场不景气及考虑资金安全，本集团缩减了进出口代理业务，较去年减少38.3%的货量。总体物流服务在二零二三年实现收益年减51.0%。 象兴国际控股有限公司8 管理层讨论及分析 3)供应链运营 运营量对比 截至十二月三十一止年度分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 重型汽车轮胎和配件贸易 条╱件 71,931 104,861 (31.4)% 建材物料贸易 计费吨 113,155 202,829 (44.2)% 卫生技术服务 项 35 381 (90.8)% 收益对比 截至十二月三十一止年度 分类 单位 二零二三年 二零二二年 同比 (%) 重型汽车轮胎和配件贸易 人民币千元 1,492 5,115 (70.8)% 建材物料贸易 人民币千元 13,407 41,925 (60.8)% 卫生技术服务 人民币千元 — 3,604 (100.0)% 合计 人民币千元 14,899 50,644 (70.6)% 为减少应收账款违约风险，本集团主动减少了建材类的砂石料、水泥、汽车零配件销售的供应链运营业务，本年度自该等业务实现收益约人民币14,899,000元，年减70.6%。 员工成本 员工成本主要包括工资、薪金以及其他员工福利。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的员工成本约为人民币91,222,000元（截至二零二二年十二月三十一日止年度：约人民币109,126,000元）。 行政开支 行政开支主要包括员工成本（包括董事酬金）、折旧以及核数师酬金。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的行政开支约为人民币19,830,000元（截至二零二二年十二月三十一日止年度：约人民币23,091,000元）。 9二零二三年年报 10 税项 根据开曼群岛及英属维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）的现行法律，本集团毋须于开曼群岛及英属维尔京群岛缴付所得税或资本利得税。此外，本集团作出的股息派付毋须于开曼群岛或英属维尔京群岛缴付预扣税。 由于本集团于本年度并无在香港拥有任何应课税溢利，故概无就香港利得税计提拨备。 根据中国企业所得税法（“企业所得税法”）及企业所得税法实施条例，除四家附属公司（二零二二年：四家）在中国获准为小型低利润企业并享有5%（二零二二年：2.5%)的优惠税率外，二零二二年及二零二三年于中国的附属公司之税率均为25%。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，所得税开支约人民币7,084,000元（截至二零二二年十二月三十一日止年度：约人民币6,449,000元）。 年度溢利 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的年度溢利约人民币10,521,000元（截至二零二二年十二月三十一日止年度：约人民币10,084,000元），同比增长的主要原因为港内服务业务有所成长且服务费率也有所调整。 流动资金及财务资源 本集团之营运主要由产生自自有业务经营的现金。于二零二三年十二月三十一日，本集团拥有流动资产净额约人民币172,707,000元（二零二二年十二月三十一日：约人民币129,044,000元），而二零二三年十二月三十一日的现金及现金等价物约人民币49,794,000元（二零二二年十二月三十一日：约人民币28,220,000元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团并没有任何银行贷款（二零二二年十二月三十一日：银行贷款合共约人民币 8,000,000元）。 象兴国际控股有限公司 管理层讨论及分析 货币风险 由于我们大部份收益均以人民币计算，故本集团营运附属公司的功能货币为人民币。本集团预期概无可能对本集团经营业绩有重大影响的任何重大货币风险。 资本承担 于二零二三年十二月三十一日，本集团并没有资本承担（二零二二年十二月三十一日：无）。 资本架构 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司的资本架构并无变动。本集团的资本架构由本公司拥有人应占权益 （包括已发行股本及储备）组成。董事定期检讨本集团资本架构。作为该检讨的一部份，董事考虑资金成本及各类资本的相关风险。 重大