《巴黎协定》第 6 条规定的规则适用于关联排放交易系统

国际碳行动伙伴关系1 根据《巴黎协定》第6条适用于关联排放交易系统的规则 大卫·海因斯 国际碳行动伙伴关系秘书处 兰伯特·施耐德 厄科研究所 2023年11月.柏林,德国 IMPRINT 引用为 D.HynesandL.Schneider.(2023).ApplyingRulesunderArticle6oftheParisAgreementtolinkedEmissionsTradingSystems.Berlin:InternationalCarbonActionPartnership. Acknowledgments 本报告的编写由DavidHynes（ICAP秘书处）和LambertSchneider（Oko-Institut）领导。 作者要感谢魁北克代表（乔纳森·博里奥，克劳德·科特和朱莉·科特）和豪克·赫尔曼（厄科研究所）的投入和评论 。 平面设计由StefanieGürgen（Simpelplus）完成。 免责声明 任何剩余的错误是作者的唯一责任。此外，本研究中表达的发现和意见是其作者的发现和意见，不一定反映ICAP或其成员的观点，或对本文描述的任何方法的认可。 Credits 封面照片信用：Unsplash。发布：国际碳行动伙伴关系 作者: 大卫·海因斯(ICAP秘书处)兰伯特·施耐德(厄科研究所) 标题：将《巴黎协定》第6条规定的规则适用于排放交易系统 ©2023ICAP（国际碳行动伙伴关系) 执行摘要 第26条通过的关于第6条的规则th缔约方会议（COP26）为《巴黎协定》下的国际合作提供了新框架。经过六年的谈判，各国于2021年在格拉斯哥达成了初步指导意见。自那时以来，随着在沙姆沙伊赫举行的COP27会议 上通过的另一套规则，执行第六条的努力加快了。此外，随着第一批活动的启动，实现了一个重要的里程碑，以产生授权的缓解成果。独立评估表明，利用第六条可以降低实现当前国家自主贡献（NDC）目标的成本（Edmods，George，Y，Forrister和Bozai，2023年）。 碳排放交易体系（ETS）的国际联系是一种重要的合作形式。第6.2条规定的大多数合作方法预计将涉及基准和信贷活动中的碳信用额交易。国家之间的ETS链接可以是另一种类型的合作。已经在不同级别存在一些国际ETS链接，其中包括欧洲联盟和瑞士的ETS之间的链接，该链接将使用第6条来说明系统之间的配额流动。挪威和欧盟还将使用第6条来说明挪威参与欧盟ETS和欧盟的“努力分担条例”，该条例涵盖了未包括在欧盟ETS中的部门 。在世界不同地区实施ETS的增长可能意味着国际联系可能在未来几年再次成为一个相关因素，越来越多的国家寻求根据第6.2条解释其ETS联系。 有不同的方法来估计由ETS链接引起的缓解。2018年ICAP文件《巴黎协定》第6.2条规定的排放交易体系的关联会计》确定了四种不同的方法来每年估算由ETS链接引起的减排量或排放“转移”。发现这四种方法中的每一种 都有好处和缺点，并且每种方法都对排放变化产生了不同的估计。2022年，加利福尼亚州和魁北克省发布了计算其相关的限额与交易计划之间排放量变化的方法。 所有这四种方法都可以根据第6.2条适用。ICAP以前的论文是在COP26达成协议之前三年发表的。在此期间，第 6.2条指南继续发展，引入和采用了先前ICAP文件中未考虑的新概念。本文的目的是探讨上一篇论文中提出的四种方法是否以及如何适用于第6.2条指南，并确定任何新的挑战。总的来说，本文发现所有四种方法都可以与第 6.2条指南一致地应用。 并非第6.2条允许的所有会计选项对于ETS链接都同样有效。各国可用的选择取决于它们是否有多年NDC目标 （i。Procedres.，预算或一系列年度目标）或单年NDC目标（i。Procedres.，在NDC期间的最后一年达到目标)。多年NDC目标可以促进稳健的会计，并与ETS的设计更加紧密地保持一致。然而，几乎所有国家都采用了一年NDC目标。对于这些国家，两种可用的会计选择-要么采用。 指示性轨迹或预算，或占NDC期间的平均转移-对ETS链接有不同的影响。总的来说，本文发现采用指示性轨迹或预算更适合ETS链接。 确定由ETS链接引起的缓解何时发生是具有挑战性的。第6.2条指南的要求之一是“基于年份的”会计的概念。这意味着，根据第6.2条进行的核算不仅应反映缓解的规模，而且应反映缓解的发生时间。虽然这对于基线和信用方法来说很容易实现，但确定由ETS链接引起的缓解时间并不那么简单。在ETS链接的情况下，无法凭经验观察到由于链接而导致的司法管辖区之间减排变化的大小和时间。这些影响只能估计。先前ICAP论文中确定的四种方法 都对缓解措施何时发生做出假设。这具有实际意义，包括是否可以对ETS链接实施对NDC期间之间缓解措施的限制。进一步的研究可以探索不同的选择，以确定缓解的时机。 参与第6.2条涉及重大的报告义务。ETS注册管理机构的管理员应该可以随时获得解释ETS链接所需的定量信息。第6.2条报告中对机密信息的处理尚待确定。如果必须报告监管机构目前尚未公开披露的信息，各国将可以选择将 此类信息标记为机密。除了定量数据外，参与国还必须报告有关其合作的定性信息。鉴于该条，其中一些报告规定需要对相关ETS的情况进行解释。 6.2指导意见主要来自基线和信贷活动的经验。 有联系的ETS有几种筹集财政资源以支持适应行动的方法。大力鼓励根据第6.2条进行合作的国家筹集适应资金，以支持特别容易受到气候变化不利影响的发展中国家。他们如何这样做是没有规定的。在ETS链接的背景下，一个 直接的选择是分配通过拍卖津贴筹集的部分收入，以支持适应行动。这可以以不同的方式实现。各国可以以机械方式将适应资金的贡献水平与ETS链接引起的排放量转移的规模联系起来。这与根据第6条第4款采用的方法最相似 ，第6条第2款旨在考虑这种方法。或者，各国可以向适应基金提供固定捐款，或从ETS拍卖收入中提供以适应为重点的气候融资，而排放转移的规模与提供的资源数量之间没有直接联系。在实施ETS辖区中已经存在后一种方法的示例。 通过购买和取消第六条授权的碳信用额，可以在ETS链接的背景下实现“全球排放的总体缓解”。还强烈鼓励参与第6.2条的国家实现“全球排放的整体缓解”（OMGE）。这是由于合作而实现的减排的一部分，但转让国和使用国在考虑其NDC目标时都没有声称。直接为ETS链接实现此功能对链接的ETS的功能和NDC会计都提出了一些挑战。相反，具有ETS链接的国家可以考虑从第三国购买和取消第6条授权的碳信用额，这是一种更简单的方式来满足对提供OMGE的鼓励。 CONTENTS 印记2 执行摘要3 Contents5 数字列表6 表列表6 首字母缩略词6 Introduction7 1ETS链接的会计11 1.1在ETS链接的背景下理解ITMO11 1.2如何解释关联ETS之间的排放转移11 1.3估算由ETS链接引起的排放变化12 1.4选择应用相应调整的方法15 1.5单年NDC目标的相应调整16 1.6多年NDC目标的相应调整24 1.7考虑排放随时间的变化24 2与ETS链接有关的其他问题31 2.1报告和审查31 2.2适应和缓解行动的雄心35 3Conclusion40 参考书目42 数字列表 图1第6.2条下关联ETS之间排放量变化的会计12图2四种方法下两国的排放平衡18 图3通过减排活动实现的减排时间和数量25 图4确定缓解时间与退还津贴年份的比例28 图5第6.2条建立的报告和记录系统32 表列表 表1四种方法的总结和评估13 表2五年NDC期间两个链接的ETS示例，tCO2e17表3最终目标年的排放平衡，tCO2e19表4四种方法下的指示性和最终平均相应调整值，tCO2e21表5应用平均相应调整值tCO后的最后一年排放余额2e21表6五年NDC期间两个链接的ETS示例，tCO2e27 首字母缩略词 COP缔约方大会 ETS排放交易系统 EU欧洲联盟 GHG温室气体 ITMO国际转移的缓解结果 NDC国家确定的捐款 OMGE全球排放的总体缓解 UNFCCC联合国气候变化框架公约 INTRODUCTION 近年来，使用明确的碳定价作为减少温室气体（GHG）排放的政策工具的持续扩展。2022年，约23%的温室气体排放量由碳定价工具覆盖(世界银行，2023年)。其中，排放交易系统（ETS）的覆盖范围也有所增加，到2022年达到全球温室气体排放量的17％左右（ICAP，2023年）。随着目前正在开发的系统投入运行，这将在未来几年增加。通过限制总排放量，ETS使司法管辖区在实现减排目标方面具有更大的确定性，同时以最低成本的方式实现。 通过ETS实施碳定价的优势之一是可以与其他系统链接。链接两个或多个ETS提供了几个潜在的好处。通过扩大通过联合碳市场覆盖的排放，受监管实体可以获得更多——而且可能更便宜——的减排选择，从而能够更经济有效地实现联合减排目标。拥有更多参与者的更大市场可以提高流动性并解决对竞争力的担忧，因为所有被覆盖的公司都面临着相同的碳价（Satiar，Li，LaHozTheer，＆Hag，2018）。已经存在不同类型的ETS联系：在国家和/或区域集团之间的国际一级，自2020年以来，欧洲联盟（EU）和瑞士的ETS已经联系起来；在国家以下司法管辖区之间的国际一级，自2014年以来，加利福尼亚州和魁北克省的ETS已经联系在一起；在国内一级 ，区域温室气体倡议是一个覆盖美国东北和大西洋中部11个的区域ETSS.自2009年以来一直在运营的州，以及日本，Sa玉和东京的ETS自2011年以来一直处于链接状态。 国际碳交易的概念从多边气候制度的早期就出现了。《联合国气候变化框架公约》(《气候公约》)《京都议定书 》的工业化国家缔约方有灵活性，可以通过交易其排放配额或购买碳信用额度来实现其基于预算的目标，这可以在发展中国家或其他工业化国家产生。根据《巴黎协定》，第六条为共同致力于实现国家自主贡献（NDC）目标的国家之间的市场和非市场合作建立了广泛的框架。两个或多个司法管辖区之间的ETS国际联系可能是一种这样的合作形式。例如，欧盟和瑞士之间的联系协定确认，两个系统之间的津贴净流量将计入第六条。 第六条的主要功能之一，特别是第6.2条的指导，是确定各国应如何跟踪，报告和说明“国际转移的缓解成果”（ITMO）的贸易。连接两个ETS可能会影响参与司法管辖区的排放，因为系统中的排放进一步减少，减排成本较低，成本较高的系统中的排放可能相应增加。虽然参与第6条是自愿的，但有关联的国家可以选择考虑关联对其排放的影响。对影响的核算与进口司法管辖区尤其相关。通过进口配额，一个司法管辖区的受监管实体可以排放比他们原本能够排放的更多。在这种情况下，ETS部门的排放量可能高于。 司法管辖区的ETS上限，这反过来可能会对该国能否实现其NDC目标产生负面影响。因此，对这些进口配额进行核算-即在评估该国NDC目标的进展和实现时能够要求与之相关的排放量-可能符合进口司法管辖区的利益。 从理论上讲，应根据第6.2条核算的数量是由于将ETS联系起来而在每个司法管辖区发生的排放量变化。这种变化在下文中被称为排放的“转变”。实际上,不可能精确地确定这一点。这是因为，一旦建立了链接，就无法观察到在没有链接的情况下在每个管辖区本来会发生的排放。因此，必须估计这种转变。2018年ICAP文件《巴黎协定 》第6.2条下的排放交易体系关联会计》（以下简称“2018年ICAP文件”）探讨了四种不同的方法来估计这种排放变化（以下简称“四种方法”）。发现四种方法中的每一种都有好处和缺点，重要的是，对这种转变产生了不同的估计。这些方法的主要特点在第一章中进行了总结。 在26th2021年在格拉斯哥举行的缔约方会议（COP26），《气候公约》缔约方就第六条的初步指南达成了协议 。就第6.2条通过的决定提供了一套全面的