中银香港2023年报 (非印刷版本)

股份代号：2388（港币柜台）及82388（人民币柜台） 年报 本公司本份2023年报将由2024年4月中旬寄发的印刷版本取代。 中银香港（控股）有限公司（“本公司”）是香港最大上市公司及商业银行集团之一，持有本公司主要营运附属机构中国银行（香港）有限公司（“中银香港”）的全部股权。中国银行于1917年9月在香港设立机构，其后经重组原香港中银集团成员行，于2001年9月12日在香港注册成立本公司。2002年7月25日，本公司股份在香港联合交易所主板上市，股份代号“2388”（港币柜台）及“82388”（人民币柜台），美国预托证券场外交易代码“BHKLY”。中国银行透过其间接全资附属公司中银香港(BVI)有限公司持有本公司约66.06%权益。 中银香港坚持可持续高质量发展理念，发挥作为香港主要商业银行集团的优势，持续深耕香港市场，紧抓大湾区发展机遇，并积极拓展东南亚业务。我们坚持以客户为中心，瞭解客户所需，积极探索实践，以创新科技提升客户体验，致力推动绿色及可持续发展，为客户提供全面、专业及优质的服务，连系机遇，成就更多。 中银香港是香港三家发钞银行之一，亦是香港唯一的人民币业务清算行，在各主要业务市场位居前列。凭藉在人民币业务方面的优势，我们的人民币服务成为客户的当然选择。我们在香港透过最庞大的分行网络及多元化的服务渠道，以及网上银行和手机银行等高效电子渠道，为个人、各类企业和机构等客户提供全面的金融及投资理财服务。 我们积极推进东南亚业务发展，分支机构遍及马来西亚、泰国、印度尼西亚、柬埔寨、越南、菲律宾、老挝、文莱及缅甸，为当地客户提供专业优质的金融服务。透过与母行中国银行的紧密联动，我们为跨国公司、跨境客户、内地“走出去”企业，以及各地央行和超主权机构客户提供全方位及优质的跨境服务。 中银香港作为根植香港逾百年的主要商业银行及区域性银行，秉承“根植于斯，服务于斯”的宗旨，积极履行企业社会责任，为各持份者及社区增创价值。 目录 117 独立核数师报告 128 综合收益表 130 综合全面收益表 131 综合资产负债表 133 综合权益变动表 135 综合现金流量表 136 财务报表附注 304 未经审计之补充财务资料 308 附录－本公司之附属公司 310 释义 2财务摘要 3五年财务摘要 6董事长致辞 10总裁致辞 16管理层讨论及分析 56企业信息 57董事会及高层管理人员 69董事会报告 75公司治理 106投资者关系 114奖项及嘉许 中银香港（控股）有限公司2023年报1 财务摘要 2023年 2022年 全年 港币百万元 港币百万元 提取减值准备前之净经营收入 65,498 54,215 经营溢利 42,558 34,917 除税前溢利 40,914 33,162 年度溢利 34,857 27,230 本公司股东及其他股权工具持有者应占溢利 34,115 27,330 每股计 港元 港元 每股基本盈利 3.0950 2.4535 每股股息 1.672 1.357 于年结日 港币百万元 港币百万元 资产总额 3,868,783 3,666,505 已发行及缴足股本 52,864 52,864 本公司股东应占股本和储备 320,145 299,788 财务比率 % % 平均总资产回报率1 0.90 0.75 平均股东权益回报率2 10.60 8.50 成本对收入比率 25.35 31.26 贷存比率3 67.99 69.34 流动性覆盖比率的平均值4 第一季度 189.68 159.16 第二季度 188.89 149.49 第三季度 193.47 149.00 第四季度 207.12 178.49 稳定资金净额比率的季度终结值4 第一季度 134.51 123.86 第二季度 131.56 126.87 第三季度 138.67 127.98 第四季度 137.28 131.56 总资本比率5 21.18 21.52 1.平均总资产回报率= 年度溢利 每日资产总额平均值 2.平均股东权益回报率= 本公司股东及其他股权工具持有者应占溢利 本公司股东应占股本和储备及其他股权工具之年初及年末余额的平均值 3.贷存比率以年结日数额计算。贷款为客户贷款总额。客户存款包括记入“以公平值变化计入损益之金融负债”的结构性存款。 4.流动性覆盖比率及稳定资金净额比率是以综合基础计算，并根据《银行业（流动性）规则》由中银香港及其部分金管局指定之附属公司组成。 5.总资本比率以监管规定的综合基础计算，并根据《银行业（资本）规则》由中银香港及其部分金管局指定之附属公司组成。 6.本集团于2023年1月1日追溯采用香港财务报告准则第17号“保险合同”的规定。2022年之比较资料亦相应重新列示。 2中银香港（控股）有限公司2023年报 五年财务摘要 自2019年1月1日始，本集团最近5年之财务资料概述如下： 2023年 2022年 2021年 2020年 2019年 全年 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 提取减值准备前之净经营收入 65,498 54,215 48,982 54,474 58,444 经营溢利 42,558 34,917 30,430 35,420 39,755 除税前溢利 40,914 33,162 29,968 33,583 40,088 年度溢利 34,857 27,230 24,999 28,468 34,074 本公司股东及其他股权工具 持有者应占溢利 34,115 27,330 24,348 27,863 33,574 每股计 港元 港元 港元 港元 港元 每股基本盈利 3.0950 2.4535 2.1726 2.5052 3.0440 于年结日 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 港币百万元 贷款及其他账项 1,693,144 1,644,113 1,597,194 1,500,416 1,412,961 资产总额 3,868,783 3,666,505 3,639,430 3,320,981 3,026,056 每日资产总额平均值 3,863,272 3,636,500 3,589,259 3,295,060 2,971,200 客户存款1 2,503,841 2,377,207 2,331,155 2,183,709 2,009,273 负债总额 3,545,354 3,340,670 3,311,969 3,001,326 2,718,564 已发行及缴足股本 52,864 52,864 52,864 52,864 52,864 本公司股东应占股本和储备 320,145 299,788 297,999 290,302 278,783 财务比率 % %%%% 平均总资产回报率 0.90 0.750.700.861.15 成本对收入比率 25.35 31.2633.5030.0128.52 贷存比率 67.99 69.3468.6068.5969.47 1.客户存款包括记入“以公平值变化计入损益之金融负债”的结构性存款。 本公司股东及其他股权工具持有者 资产总额 $ 本公司股本和 股东应占储备 2019 港币百万元 33,574 2019 港币百万元 3,026,056 2019 港币百万元 278,783 2020 27,863 2020 3,320,981 2020 290,302 2021 24,348 2021 3,639,430 2021 297,999 2022 27,330 2022 3,666,505 2022 299,788 2023 34,115 2023 3,868,783 2023 320,145 2.本集团于2023年1月1日追溯采用香港财务报告准则第17号“保险合同”的规定。2022年之比较资料亦相应重新列示。 应占溢利 中银香港（控股）有限公司2023年报3 2023年，我国经济回升向好、高质量发展扎实推进，为香港经济社会发展提供了良好的宏观环境。香港特区政府抓住全面通关等机遇期，出台一系列激励措施，拼经济谋发展、惠民生添幸福，营商气氛持续好转、发展动能不断增强，经济社会整体复苏，香港国际金融中心地位进一步巩固提升。 中银香港积极主动融入国家发展大局，助力香港特区繁荣稳定发展，支持粤港澳大湾区建设，认真贯彻落实集团发展战略，持续夯实高质量发展基础，经营业绩表现良好，为所有持份者增创价值。 2023年，经营溢利创上市以来新高，主要业务跑赢大市，财务指标稳健向好。客户贷款增长3.3%至港币17,023.02亿元，客户存款增长5.3%至港币25,038.41亿元，均高于市场增速。全年实现税后利润港币348.57亿元，同比上升28.0%。资本及流动性比率保持充足，资产质量继续优于香港同业平均水平。董事会建议派发2023年末期股息每股港币1.145元，连同中期股息，全年每股股息港币1.672元，同比增长23.2%。派息比率为54%，提升1个百分点。这份来之不易的丰收佳绩，有赖于董事会、管理层及全体同事的共同努力，更离不开社会各界的长期信赖和支持。 董事长致辞 6中银香港（控股）有限公司2023年报 董事长致辞 我们拼搏进取、抢抓机遇，在服务经济社会高质量发展中扩大竞争优势。通过不断提升产品服务的多样性、普惠性和可及性，增进市场竞争力和品牌美誉 度，新造住房按揭、银团贷款、IPO收款行、资金池、人民币等优势业务持续领跑。我们强化零售转型和银政合作，推动财富管理、保险、资产管理、托管及信托等业务提质增效，实现跨境个人客户数和跨境收入显着增长。我们将普惠金融渗透点滴生活，全力支持特区政府“中小企融资担保计划”，市场份额保持前列。 我们砥砺奋进、担当作为，在服务国家“双循环”新发展格局和高水平对外开放中提升区域化经营能力。我们充分发挥“跨境、跨业、跨界”经营特色，粤港澳大湾区“开户易”、“跨境理财通”、“置业易”、“支付易”等优势产品提质上量，推出“创科贷”、“人才贷”支持科创企业发展。我们扎实推进东南亚区域一体化经营和集团亚太机构协同，积极服务共建“一带一路”与中资企业“走出去”，努力发挥好中国－东盟贸易往来金融桥梁作用，优化“中银理财”区域品牌建设及客户转介服务，稳步拓展当地及跨境个人金融生态场景。我们发挥人民币业务专业优势，积极服务基础设施互联互通。“债券通”、“股票通”、“互换通”业务保持市场领先，支持香港交易所推出“港币－人民币双柜台模 式”并成为首批双柜台证券上市公司。金边分行获批准担任柬埔寨人民币业务清算行，中银香港、马来西亚中行及马尼拉分行人民币清算量持续增长。 我们谋篇布局，下好科技先手棋，持续迭代与数字时代相适应的金融服务能力。我们坚持生态驱动，扩展BoCPay智慧出行和跨境消费场景，推动BoCBill收款业务发展，深化置业、教育、健康生态圈建设，提高消费金融的可及性和客户的获得感。我们坚持数据驱动，不断提升手机银行渗透率，丰富环球交易银行平台iGTB服务功能，提高在线审批和交易能力，为客户金融服务旅程提供通畅体验。我们坚持智能驱动，推动营运自动化和集约化，提高智能风控及防欺诈管理水平，加快智慧技术扩展应用。我们再次资助“中银香港科技创新奖”，成功举办“中银香港创新先驱大赛”，助力“香港金融科技周”，以金融之力推动科技创新“变量”转化为高质量发展“增量”。 我们踏实耕耘，践行社会责任，不断汇聚绿色及可持续发展新动能。我们深入贯彻国家可持续发展战略，积极落实特区政府绿色发展部署，确定2030年“营运碳中和”目标和实施路线图，发布首份《气候相关财务信息披露报告》（TCFD报告），细化可持续发展的颗粒度。我们致力创新包括贷款、债券、基金等在内的多 中银香港（控股）有限公司2023年报7 董事长致辞 元化绿色金融产品服务体系。协助特区政府发行全球首批由政府发行的代币化绿色债券，服务海南及深圳政府发行人民币ESG债券，推