惠丰钻石：2022年年度报告

证券代码：839725证券简称：惠丰钻石公告编号：2023-021 惠丰钻石 839725 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 ZhechengHuifengDiamondTechnologyco.,LTD 年度报告 2022 公司年度大事记 公司于2022年6月16日收到中国证券监督管理委员会《关于同意柘城惠丰钻石科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1243号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司于2022 年7月18日成功登陆北京证券交易所。 2022年8月15，全资子公司惠丰金刚石与哈工大郑州研究院签署《战略合作协议》，双方就促进科技创新、人才培养及助力企业技术攻坚等方面开展战略合作。 2022年9月19日，公司收到河南省科技厅《关于认定河南省院士工作站的通知》（豫科人才[2022]20号），公司的院士工作站再次被认定为河南省院士工作站。 2022年11月23日公司召开2022年第四次临时股东大会审议通过《2022年第三季度权益分派预案》，向全体股东每10 股转增10股，每10股派人民币现金3元， 并于2022年12月5日实施完成。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况9 第三节会计数据和财务指标12 第四节管理层讨论与分析15 第五节重大事件42 第六节股份变动及股东情况62 第七节融资与利润分配情况66 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况70 第九节行业信息75 第十节公司治理、内部控制和投资者保护76 第十一节财务会计报告86 第十二节备查文件目录167 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王来福、主管会计工作负责人李秀英及会计机构负责人（会计主管人员）李秀英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 √是□否 1、未按要求披露的事项及原因 基于客户及供应商保密性，豁免披露客户及供应商的名称。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 公司生产的金刚石微粉主要用于切磨抛等超硬材料制品，产品市场需求受下游行业的产业政策、行业景气度和宏观经济形势的影响。尽管在国家大力发展清洁能源、消费电子、半导体等 宏观经济波动、产业政策变化及市场空间下滑风险 战略新兴产业的背景下，金刚石微粉的市场需求预计将保持相对景气，但若未来宏观经济状况和下游行业投资规模等出现放缓或下滑、相关行业产业政策出现不利调整等，则会影响下游行业及终端应用领域的景气度，从而导致公司产品的市场需求减少，市场空间下滑，为公司的持续盈利能力带来挑战。 市场竞争加剧风险 公司所处的超硬材料行业生产参与企业数量众多、规模和产品质量参差不齐，面临较为激烈的市场竞争环境。虽然公司生产 的金刚石微粉在产品质量和服务方面具有一定的竞争优势，但若公司不能持续在工艺技术创新、产品质量、成本控制和服务等方面保持相对优势，可能造成公司客户的流失或份额下滑，从而对公司的市场份额和经营业绩造成不利影响。 客户稳定性风险 报告期内，公司前五大客户的销售收入占比53.03%，受下游客户自身业务规模变化和市场竞争的影响，前五大客户构成存在一定波动。公司的主要客户信誉良好且具备一定的资金实力，其中部分客户为上市公司或细分行业的龙头企业。虽然公司与主要客户保持稳定的合作关系，但若未来主要客户的需求下降或向其他供应商采购产品，将会对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。 经营场所租赁风险 公司（含下属子公司）部分生产用房为租赁取得。若未来出租方收回厂房或该厂房被纳入拆迁计划或被拆除，公司存在搬迁和停工风险，短期内对公司生产经营造成不利影响。 管理风险 经过多年的发展，公司管理层积累了丰富的行业经验和管理经验，建立了有效的治理结构和内部控制体系。公司完成公开发行并在北交所上市，随着募集资金的投入和生产经营规模的不断扩张，将对公司的管理体系、内部控制、财务管理和人力资源等方面提出更高的要求。若公司现有的管理体系和管理能力无法适应经营规模的快速扩张，则公司未来经营管理可能受到不利影响。 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人王来福和寇景利夫妇合计控制公司股份超过70%，处于绝对控股地位。虽然公司已建立了有效的内部治理结构和内控体系，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营或损害公司中小股东利益，给公司持续健康发展带来风险。 人才流失和技术泄密风险 公司经过多年的发展，培养了一批生产、研发和销售等关键岗位的业务骨干，推动公司业务的快速发展。公司重视生产工艺 提升和产品自主研发，通过不断完善研发体系和激励机制，保证持续的创新能力。尽管公司建立了有效的激励制度保证人员的稳定性，并与核心技术人员签订了保密协议和竞业禁止协议，但若未来行业内的竞争对手通过高薪等方式吸引公司的关键岗位人员，可能会对公司经营管理造成不利影响，公司的技术机密也有泄露的风险。 技术迭代风险 发行人生产过程主要为破碎、整形、分选、提纯，通过自身多年生产及研发经验的积累，发行人在相关工艺技术上已形成了核心技术并取得了专利，具有一定优势。若行业内出现变革性技术路线，或现有部分工艺被取代，则公司掌握的技术将面临先进程度不足而被替代的风险，从而对公司发展造成较大不利影响。 存货规模较大风险 报告期内，公司存货的账面价值为19,438.06万元，占总资产的比例为23.54%，存货周转率为1.92。公司期末存货规模较大主要系行业特点和经营模式所致，未来随着公司生产规模的扩大，期末库存可能会继续增加，从而对公司存货管理水平提出更高的要求。虽然公司已建立完善的存货管理制度，但若未来公司产品价格和原材料价格大幅波动，可能导致公司存货占用资金较多或发生大额存货跌价的风险，从而对公司业绩产生不利影响。 毛利率波动风险 报告期内，公司综合毛利率为29.50%，公司的毛利率受到产品售价、产品结构、原材料采购价格、技术进步、下游市场需求等因素的影响。随着上游原材料金刚石单晶的产能及价格的波动，加之下游领域需求增强，未来如果产品售价不能相应调整，公司的毛利率将会产生波动风险，进而影响公司的经营业绩。公司使用低强度工艺金刚石单晶主要原因为满足客户对产品需求的多样性，与使用高强度工艺金刚石单晶生产的产品形成互补。低强度工艺金刚石单晶产品毛利率低于高强度工艺金刚石单晶产品。未来随着下游市场需求变化，可能存在部分主要产 品使用低强度工艺生产的金刚石单晶比重持续增高，从而导致公司毛利率下降，进而影响公司盈利能力的风险。 应收账款余额较高风险 报告期内，公司应收账款账面价值为12,079.59万元，占当期期末资产总额的比例为14.63%，账龄主要在一年以内。随着公司业务规模的持续扩大，公司应收账款规模呈逐年上升趋势。若未来国内宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，部分客户经营出现问题，导致应收账款无法及时收回，可能对公司经营业绩产生不利影响。 原材料价格波动风险 公司主要产品所需的主要原材料为金刚石单晶，直接材料占主营业务成本的比例较高。虽然金刚石产业链上下游存在一定的价格传导机制，但若上游供应商的供求状况发生重大变化、主要原材料价格出现重大异常波动，可能对公司产品毛利率产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险 □是√否 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、惠丰钻石 指 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 惠丰金刚石 指 河南省惠丰金刚石有限公司 克拉钻石、控股子公司 指 河南克拉钻石有限公司 克拉创业、合伙企业 指 商丘克拉创业管理中心（有限合伙） 金刚石研究院 指 河南省功能金刚石研究院有限公司 保荐机构、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 公司章程、章程 指 《柘城惠丰钻石科技股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 报告期、本期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 上期、上年同期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 惠丰钻石 证券代码 839725 公司中文全称 柘城惠丰钻石科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhechengHuifengDiamondTechnologyco.,LTD 法定代表人 王来福 二、联系方式 董事会秘书姓名 王坤 联系地址 柘城县产业集聚区北海路10号 电话 0370-7228288 传真 0370-7277688 董秘邮箱 wk@hfdiamond.com 公司网址 www.hfdiamond.com 办公地址 柘城县产业集聚区北海路10号 邮政编码 476200 公司邮箱 info@hfdiamond.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报www.cs.com.cn上海证券报www.cnstock.com证券时报www.stcn.com 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2011年6月10日 上市时间 2022年7月18日 行业分类 C制造业-30非金属矿物制品业-309石墨及其他非金属矿物制品制造-3099其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 金刚石微粉及金刚石破碎整形料 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股） 92,300,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 控股股东为王来福 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王来福、寇景利，无一致行动人 五、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91411424725844817K 否 注册地址 河南省商丘市柘城县产业集聚区北海路10号 否 注册资本 92,300,000 是 2022年7月18日，公司因向不特定合格投资者公开发行股票（含超额配售权）1,265万股并在北京 证券交易所上市，公司注册资本及总股本从3,350万增加至4,615万。 2022年11月23日，公司召开2022年第四次临时股东大会审议通过《2022年第三季度权益分派预 案》，并于2022年12月5日实施完成权益分派。根据公司2022年第三季度权益分派方案，公司以总 股本4,615万股为基数，向全体股东每10股转增10股，每10股派3.00元人民币现金（含税）。具体内容详见公司在北交所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《2022年第三季度权益分派实施公告》（公告编号：2022-163）。本次权益分派方案实施后，公司总股本增至9,230万股。 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和