西宁特殊钢股份有限公司2023年度报告

2023年年度报告 公司代码：600117公司简称：*ST西钢 西宁特殊钢股份有限公司 2023年年度报告 1/251 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人丁广伟、主管会计工作负责人周泳及会计机构负责人（会计主管人员） 陈桂云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据经大华会计师事务所审计后的财务报告，公司2023年度合并实现归属于母公司股东的净利润为1,686,148,713.44元，加上年初未分配利润-4,334,111,827.70元，可供股东分配的利润为 -2,647,963,114.26元。母公司实现的净利润为2,204,196,884.29元，加年初未分配利润 -4,933,422,725.92元，可供股东分配的利润为-2,729,225,841.63元。 由于公司累计未分配利润为负，结合公司当前生产经营情况，考虑公司未来业务发展需求，公司决定2023年度不进行现金分红，不送红股。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺 ，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理28 第五节环境与社会责任45 第六节重要事项54 第七节股份变动及股东情况73 第八节优先股相关情况80 第九节债券相关情况80 第十节财务报告81 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报告经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有公司文件的正本及公告原件 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 青海证监局 指 中国证券监督管理委员会青海监管局 公司、本公司、西宁特钢 指 西宁特殊钢股份有限公司 天津建龙 指 天津建龙钢铁实业有限公司 建龙集团 指 北京建龙重工集团有限公司 西钢集团公司 指 西宁特殊钢集团有限责任公司 西钢置业、房地产公司 指 青海西钢置业有限公司 江仓能源公司 指 青海江仓能源发展有限责任公司 西藏博利公司 指 西藏博利建筑新材料科技有限公司 新材料科技公司 指 西宁特殊钢新材料科技有限公司 青海物产集团 指 青海省物产集团有限公司 青海机电控股 指 青海机电国有控股有限公司 青海国投、国投公司 指 青海省国有资产投资管理有限公司 西部矿业 指 西部矿业股份有限公司 西矿集团 指 西部矿业集团有限公司 矿冶公司、矿冶科技 指 青海西钢矿冶科技有限公司 西矿资产 指 青海西矿资产管理有限公司 资源公司 指 青海西钢再生资源综合利用开发有限公司 芜湖信泽海 指 芜湖信泽海产业投资合伙企业（有限合伙） 新材料公司 指 青海西钢新材料有限公司 西钢矿业 指 西宁西钢矿业开发有限公司 《西宁特钢重整计划》 指 《西宁特殊钢股份有限公司重整计划》 西宁中院 指 青海省西宁市中级人民法院 长城资管理甘肃分公司 指 中国长城资产管理股份有限公司甘肃省分公司 外贸信托 指 中国对外经济贸易信托有限公司 招平资管 指 深圳市招商平安资产管理有限责任公司 西钢福利 指 青海西钢福利有限公司 北京恒溢 指 北京恒溢永晟企业管理中心（有限合伙） 中国信达 指 中国信达资产管理股份有限公司 股东大会 指 西宁特钢股东大会 董事会 指 西宁特钢董事会 监事会 指 西宁特钢监事会 《公司章程》 指 《西宁特殊钢股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2023年度 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 西宁特殊钢股份有限公司 公司的中文简称 西宁特钢 公司的外文名称 XININGSPECIALSTEELCO.,LTD 公司的外文名称缩写 XSS 公司的法定代表人 丁广伟 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 焦付良 联系地址 西宁特殊钢股份有限公司董事会证券合规部 电话 0971-5299673 传真 0971-5218389 电子信箱 jfl0971@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 青海省西宁市 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 青海省西宁市城北区柴达木西路52号 公司办公地址的邮政编码 810005 公司网址 http://www.xntg.com 电子信箱 xntg0971@163.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》《证券时报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 西宁特殊钢股份有限公司董事会证券合规部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 *ST西钢 600117 西宁特钢 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名 王建华、易永健 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 营业收入 4,939,090,908.30 7,757,232,800.30 -36.33 12,234,346,202.67 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 4,936,060,631.22 7,731,696,395.25 -36.16 12,212,274,918.87 归属于上市公司股东的净利润 1,686,148,713.44 -1,150,677,727.48 -1,147,281,922.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -1,579,259,693.17 -1,133,041,118.19 -629,878,081.64 经营活动产生的现金流量净额 -360,585,884.54 390,354,314.77 -192.37 1,428,862,568.65 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（% ） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 5,367,324,581.78 -857,278,876.46 294,032,527.29 总资产 13,993,269,342.10 16,785,474,237.84 -16.63 18,548,641,133.48 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.52 -1.10 不适用 -1.10 稀释每股收益（元／股） 0.52 -1.10 不适用 -1.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.49 -1.08 不适用 -0.61 加权平均净资产收益率（%） 992.07 不适用 不适用 -133.72 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -929.18 不适用 不适用 -73.41 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 项目 期末 期初 增减 变动率% 原因 货币资金 709,952,508.59 1,229,662,521.98 -519,710,013.39 -42.26 主要是银行承兑汇票到期解付保证金减少所致。 交易性金融资产 - 105,756.28 -105,756.28 -100.00 主要是江仓能源公司出表所致。 应收票据 472,525,763.72 936,427,982.95 -463,902,219.23 -49.54 主要是江仓能源公司不再纳入报表合并范围，已背书未到期应收票据减少。 应收款项融资 40,562,176.95 746,665.40 39,815,511.55 5,332.44 主要是期末银行承兑汇票增加所致。 其他应收款 214,059,341.25 17,950,602.97 196,108,738.28 1,092.49 主要是原子公司江仓能源公司出表，对江仓能源公司的其他应收款不再合并抵消所致。 存货 1,379,201,604.67 2,040,793,109.54 -661,591,504.87 -32.42 主要是子公司西钢置业出售商铺、车位所致。 其他流动资产 15,438,967.49 10,692,872.78 4,746,094.71 44.39 主要原因是增值税留抵增加所致。 长期股权投资 5,650,502.47 70,529,713.32 -64,879,210.85 -91.99 主要原因是本期通过重整将矿冶公司纳入合并报表，对矿冶公司的股权投资由权益法核算转为成本法核算所致。 投资性房地产 - 7,835,912.42 -7,835,912.42 -100.00 主要是江仓能源公司出表所致。 在建工程 21,021,395.33 59,357,512.63 -38,336,117.30 -64.59 主要是江仓能源公司出表所致。 商誉 153,992,438.92 - 153,992,438.92 不适用 主要是非同一控制下收购矿冶公司形成商誉。 长期待摊费用 2,661,687.29 13,607,620.72 -10,945,933.43 -80.44 主要是摊销长摊费用所致。 其他非流动资产 156,894,733.81 347,311,947.75 -190,417,213.94 -54.83 主要是西钢置业公司老旧小区改造完工及融资租赁保证金减少所致。 短期借款 108,521,707.40 4,017,184,211.91 -3,908,662,504.51 -97.30 主要是执行重整计划清偿债权所致。 应付票据 33,000,000.00 733,868,222.00 -700,868,222.00 -95.50 主要是应付票据到期解付所致。 应付账款 1,122,999,079.19 1,631,019,883.23 -508,020,804.04 -31.15 主要是执行重整计划清偿债权所致。 合同负债 472,836,870.03 1,143,225,345.52 -670,388,475.49 -58.64 主要是江仓能源公司出表及钢材发货结算所致。 应付职工薪酬 11,497,940.08 141,917,439.92 -130,419,499.84 -91.90 主要是执行重整计划清偿职工债权所致。 应交税费 147,014,275.38 378,423,454.83 -231,409,179.45 -61.15 主要是执行重整计划清偿税款债权所致。 其他应付款 361,960,15