康普化学：2023年年度报告

2023年度报告官微二维码（如有）可视化年报（如有） 图片（如有） 图片（如有） （或）致投资者的信 3 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................5第二节公司概况...........................................................7第三节会计数据和财务指标................................................10第四节管理层讨论与分析..................................................13第五节重大事件..........................................................39第六节股份变动及股东情况................................................43第七节融资与利润分配情况................................................45第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................48第九节行业信息..........................................................52第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................62第十一节财务会计报告....................................................70第十二节备查文件目录...................................................158 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹潜、主管会计工作负责人张渝（代）及会计机构负责人（会计主管人员）吴成刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 基于商业信息保密需要，公司前五名客户名称未公开披露。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 【注】：2022年12月21日，公司股票在北交所上市，本次公开发行股份数量为15,000,000股，发行后总股本为89,392,500股。 2023年1月19日，本次发行超额配售选择权行使完毕，在初始发行规模15,000,000股的基础上全额行使超额配售选择权发行2,250,000股，发行总股数扩大至17,250,000股，发行后总股本为91,642,500股。 五、注册变更情况 【注】：2022年12月21日，公司股票在北交所上市，本次公开发行股份数量为15,000,000股，发行后总股本为89,392,500股。 2023年1月19日，本次发行超额配售选择权行使完毕，在初始发行规模15,000,000股的基础上全额行使超额配售选择权发行2,250,000股，发行总股数扩大至17,250,000股，发行后总股本为91,642,500股。 公司于2023年3月6日召开第三届董事会第二十次会议、2023年3月22日召开2023年第一次临时股东大会审议通过《关于拟变更注册资本及修订<公司章程>的议案》，修订后《公司章程》中的注册资本将由74,392,500元变更为91,642,500元。公司于2023年4月6日完成工商变更登记及章程备案，并取得重庆市市场监督管理局换发的《营业执照》。 六、中介机构 【注1】：原签字注册会计师文永丽女士因工作原因不再担任公司签字注册会计师，天健会计师事务所（特殊普通合伙）委派刘静亚女士担任公司签字注册会计师完成相关工作。 【注2】：原保荐代表人张维先生因工作原因不再担任公司保荐代表人，招商证券股份有限公司委派李金洋先生担任公司保荐代表人履行剩余督导期的持续督导工作事宜。 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 （一）关于高级管理人员变动事宜 公司董事会于2024年2月29日收到财务负责人邹喜友先生递交的辞职报告，自2024年2月29日起辞职生效。邹喜友先生因个人原因申请辞去财务负责人职务，辞职后将不再担任公司任何职务。为保证公司各项工作的正常开展，公司将按照相关规定，尽快完成新任财务负责人的选聘工作。在新任财务负责人就任前，由公司董事会秘书张渝先生代为履行财务负责人职责。 （二）关于募投项目延期事宜 公司于2023年12月27日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，将“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2024年3月31日，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至2024年2月29日。 公司于2024年3月1日召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据目前募投项目的实施进度，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，决定对“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态的时间由2024年2月29日调整至2024年4月10日。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 根据公司于2024年2月22日披露的《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-006），净利润由148,520,033.86元调整为149,796,746.54元（经审计），增加1,276,712.68元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润由137,911,142.76元调整为140,557,434.82元（经审计），增加2,646,292.06元。业绩预告/业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）公司从事的主要业务 康普化学是全球特种化学品定制科技服务商，主要从事金属萃取剂及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。尤其是在铜萃取剂领域，公司打破国外技术垄断，经过多年的工艺改进和产品创新，目前已经成为国内领先、国际知名的龙头企业，在全球产业格局中占据重要地位。 康普化学善用化学之道，不仅专注于铜金属萃取技术的研发，更专注于新能源电池金属的萃取技术、矿物浮选技术、电解电镀酸雾处理技术等的研发，践行“化学绿色化”战略，为客户提供增值解决方案，引领行业向绿色环保的方向发展。公司各类产品主要应用于矿山湿法冶金（化学冶金）、新能源电池金属再生回收、城市矿产资源循环利用、污水中的重金属处理以及矿物浮选等多个绿色环保领域。 公司产品性能质量优异，技术服务水平卓越，客户遍及全球。公司以“工艺技术+配方产品+技术服务”的商业模式为全球客户提供相应的技术解决方案及定制产品。目前，公司产品已远销智利、刚果（金）、赞比亚、墨西哥等多个国家和地区，终端客户涵盖了世界矿业巨头BHP（必和必拓）、全球大宗商品交易巨头Glencore（嘉能可）、CODELCO（智利国家铜业）、Freeport-McMoRan（自由港）以及宁德时代、华友钴业、洛阳钼业、盛屯矿业等世界500强企业和一些大型的知名矿企。 公司重视研发团队的建设，通过十多年的积累和沉淀，建立了一支汇聚国内外资深专业人才的研发队伍。公司始终坚持以技术创新驱动企业高质量发展，目前已经形成了完备的技术研发体系，通过不断加强研发投入，积极推进核心技术研发，紧紧围绕萃取技术、矿物浮选技术、电解电镀酸雾处理技术等多个重要领域开展技术创新，搭建起从基础研究、工程化开发到产品应用研发于一体的研发创新组织体系，并与全国多所顶尖技术高校建立联合实验室，不断攻克应用化学领域难题。 面向未来，康普化学将在技术创新、智能制造、绿色化学等战略的指导下，秉承“技术艺术化，产品作品化，让世界爱上‘康普造’”的理念，致力于成为全球特种表面活性材料领域的龙头企业，并以一流化学技术及产品服务重新定义“中国制造”。 （二）公司的经营模式 公司主要从事金属萃取剂及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。经过多年的技术积累与产品创新，已经形成了一套完整的经营体系和盈利模式，即以技术研发为依托，通过高质量的原材料采 购和精细化的生产管理，不断向客户提供高品质、高性能的产品和持续的技术服务，以此实现盈利。报告期内，公司商业模式未发生变化。 1、生产模式 公司的生产主要由合成和复配两个环节构成。 以铜萃取剂为例，首先是合成，将原材料通过酯化、肟化等多步化学合成反应，制成半成品酮肟、醛肟等单一化合物。其次是复配，根据客户矿产特点、冶金工艺环境以及产品特定用途，为客户定制化开发配方产品。 在每年年初，公司根据上一年铜萃取剂总销量、当年在手订单情况以及潜在的客户需求，合理预测全年酮肟、醛肟等化合物的需求量，制定全年生产计划并分配到各月进行生产，必要时还会结合市场变化对生产情况进行调整。酮肟、醛肟等化合物的合理提前备货为铜萃取剂的稳定生产提供了有效保障。 2、采购模式 公司由供销部负责原材料采购，主要原材料为M-OH、硫酸羟胺等石油化工产品和基础化工原料，主要向国内化工产品生产商或贸易商进行采购。 具体采购流程：供销部根据生产部门按月下达的物资需求，综合考虑原材料库存、采购成本和采购周期等因素，编制采购计划、发起采购申请，待采购负责人批准后实施采购；在采购过程中，供销部会对原材料市场情况进行综合考量，多方比价后择优签署采购订单；物资到货后，质量保证部负责质量检验，合格后入库，完成采购。 3、销售模式 公司由销售部负责产品销售，产品直接或通过贸易商间接销售给终端用户，在销售完成后，还会持续为客户提供技术咨询和产品升级服务。公司产品远销全球多个国家和地区，客户多为大型跨国矿业企业，上述客户对供应商在产品质量、技术水平、供货的稳定性、环保等方面有着严格的准入制度，对供应商的选取较为慎重，非特殊原因一般不会更换供应商，因此，公司的销售较为稳定。 （三）公司的核心竞争力 1、服务优势 公司坚持以“技术支持，客户至上，服务第一”的理念，依托“工艺技术+配方产品+技术服务”组合的业务模式，为客户提供定制化的产品和服务，客户粘度强。公司能够针对不同的客户，选择不同的工艺技术、定制不同配方的产品并不断优化配方，为客户提供最适合的产品及服务。在这种业务模式下，公司已拥有多个品种的金属萃取剂及其他特种表面活性剂产品，能够有效应对不同的下游应 用场景，满足不同客户多样化的需求。目前，公司的服务对象包括世界矿业巨头BHP（必和必拓）、全球大宗商品交易巨头Glencore（嘉能可）、CODELCO（智利国家铜业）