肯特股份：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 南京肯特复合材料股份有限公司 NANJINGCOMPTECHCOMPOSITESCORPORATION （南京市江宁区滨江开发区汤铜路18号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路618号） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行2,103.00万股，占本次发行后总股本的比例为25%。本次发行全部为发行新股，不涉及原股东公开发售股份的情形 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币19.43元 发行日期 2024年2月8日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 8,412.00万股 保荐人（主承销商） 国泰君安证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2024年2月22日 目录 声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般释义7 二、专业释义10 第二节概览14 一、重大事项提示14 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况16 三、本次发行概况17 四、发行人的主营业务经营情况19 五、发行人板块定位情况21 六、发行人主要财务数据及财务指标23 七、发行人财务数据报告审计截止日后主要财务信息及经营情况24 八、发行人选择的具体上市标准26 九、发行人公司治理特殊安排27 十、募集资金用途与未来发展规划27 十一、其他对发行人有重大影响的事项28 第三节风险因素29 一、与发行人相关的风险29 二、与行业相关的风险35 三、其他风险35 第四节发行人基本情况37 一、发行人基本情况37 二、发行人设立、报告期内股本和股东变化、重大资产重组及在其他证券市场的上市/挂牌情况37 三、发行人股权结构及组织结构47 四、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况48 五、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况51 六、发行人公司治理特殊安排、协议控制架构情况53 七、发行人股本情况54 八、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况59 九、发行人正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况76 十、员工及其社会保障情况76 第五节业务与技术84 一、公司的主营业务、主要产品及变化情况84 二、公司所处行业的基本情况110 三、公司销售情况和主要客户157 四、公司采购情况和主要供应商161 五、主要固定资产和无形资产情况163 六、发行人取得的资质认证与许可情况173 七、发行人与他人共享资源要素情况176 八、发行人技术开发和研究情况176 九、生产经营中涉及的主要环节污染物、主要处理设施及处理能力195 十、公司境外生产经营情况200 十一、公司产品质量控制200 第六节财务会计信息与管理层分析204 一、财务报表204 二、审计意见209 三、财务报表的编制基础及合并报表范围210 四、与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准211 五、影响公司未来盈利能力或财务状况的主要因素211 六、分部信息213 七、重要会计政策及会计估计213 八、经注册会计师核验的非经常性损益明细表248 九、主要税种、税率和税收优惠情况250 十、主要财务指标251 十一、经营成果分析253 十二、财务状况分析275 十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析297 十四、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项308 十五、期后事项、承诺及或有事项及其他重要事项308 十六、盈利预测308 十七、发行人财务数据报告审计截止日后主要财务信息及经营情况309 第七节募集资金运用与未来发展规划312 一、募集资金运用概况312 二、募集资金对公司主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响及业务创新创造创意性的支持作用314 三、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的整体影响320 四、公司战略规划及采取的措施321 第八节公司治理与独立性327 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况327 二、公司内部控制制度情况327 三、报告期违法违规行为情况329 四、报告期资金占用和对外担保情况329 五、公司对外投资、担保事项的政策、制度安排及执行情况329 六、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力331 七、同业竞争情况333 八、关联方和关联关系334 九、关联交易342 十、减少关联交易的措施344 十一、报告期内关联方的变化情况347 第九节投资者保护348 一、投资者关系的主要安排348 二、股利分配政策349 三、股东投票机制的建立情况352 四、存在特别表决权股份、协议控制架构或类似安排，尚未盈利企业的投资 者保护措施353 第十节其他重要事项354 一、重大合同354 二、对外担保357 三、诉讼、仲裁及其他重大事项357 第十一节声明358 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明358 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明359 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明360 二、发行人控股股东、实际控制人声明361 三、保荐人（主承销商）声明362 四、发行人律师声明364 五、会计师事务所声明365 六、验资机构声明366 七、验资复核机构声明367 八、资产评估机构声明369 第十二节附件371 一、本招股说明书附件371 二、附件查阅地点、时间371 三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况372 四、本次发行相关主体作出的重要承诺372 五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明395 六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明397 七、募集资金具体运用情况398 八、子公司、参股公司简要情况405 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有说明，以下名称、简称或术语具有如下含义： 一、一般释义 本公司/公司/发行人/肯特股份 指 南京肯特复合材料股份有限公司 肯特有限 指 南京肯特复合材料有限公司，本公司前身 肯特新材 指 南京肯特新材料有限公司 润特新材 指 南京润特新材料有限公司 天津氟膜 指 天津氟膜新材料有限公司，曾用名为“天津市氟膜新材料有限公司”，于2019年12月6日完成工商变更登记更名 3SPlastics 指 3SPlastics,LLC A股 指 每股面值人民币1.00元的人民币普通股 本次发行 指 公司根据本招股说明书所载条件公开发行A股的行为 保荐机构/保荐人/主承销商 指 国泰君安证券股份有限公司 发行人律师 指 国浩律师（南京）事务所 会计师/公证天业/审计机构 指 原名为江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙），前身为江苏公证天业会计师事务所有限公司，于2019年6月更名为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期/报告期内 指 2020年度、2021年度、2022年度和2023上半年 报告期各期末 指 2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日和2023年6月30日 招股说明书 指 《南京肯特复合材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 工业和信息化部/工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 南京三富 指 南京三富股权投资管理合伙企业（有限合伙） 南京科豪 指 南京科豪创业投资中心（有限合伙） 嘉兴穗赋（原简称为：福建穗赋） 指 福建穗赋股权投资合伙企业（有限合伙），曾用名为“广州市启赋创业投资合伙企业（有限合伙）”，于2021年1月28日完成工商变更登记更名（福建穗赋股权投资合伙企业（有限合伙）已于2022年7月15日变更名称为嘉兴穗赋股权投资合伙企业（有限合伙）） 瑞洋立泰 指 泰州瑞洋立泰精化科技有限公司 上海国弘 指 上海国弘开元投资中心（有限合伙） Bray/博雷 指 美国博雷公司及其控制企业。博雷公司是90度回转阀门及流体控制系统领域全球最大的制造商之一 博雷（中国） 指 博雷（中国）控制系统有限公司，博雷在中国的阀门生产基地 CommScope/康普 指 美国康普公司及其控制企业。康普是在纳斯达克上市的全球领先的网络解决方案提供商（NASDAQ:COMM） Emerson/艾默生/艾默生集团 指 美国艾默生电气公司及其控制企业。艾默生电气公司为一家在纽约证券交易所上市的跨国多元化制造企业（NYSE:EMR） 铁科院 指 中国铁道科学研究院集团有限公司及其控制企业 Rego/雷舸 指 美国雷舸阀门公司及其控制企业。雷舸是全球工业气体和液化低温液体行业气体控制产品的主要制造商 雷舸流体 指 雷舸流体科技（上海）有限公司 航天晨光 指 航天晨光股份有限公司（股票代码：600501）及其控制企业，航天晨光是中国航天科工集团有限公司控股的大型综合装备制造企业 纽威/纽威股份/纽威阀门 指 苏州纽威阀门股份有限公司（股票代码：603699），国内最大的工业阀门制造商与出口商 Danfoss/丹弗斯 指 丹麦丹弗斯公司及其控制企业。丹弗斯是丹麦最大的跨国工业制造公司之一，全球知名变频器制造商 HABONIM/瀚柏尼 指 瀚柏尼工业阀门执行器公司及其控制企业，瀚柏尼总部位于以色列，是世界上主要的四活塞气动执行器生产厂商之一 中国中车 指 中国中车股份有限公司（股票代码：601766）及其控制企业，中国中车是全球规模领先、品种齐全、技术一流的轨道交通装备供应商 中车株洲 指 中车株洲电力机车有限公司 西诺威阀门 指 西诺威阀门控制（苏州）有限公司 谷轮环境 指 谷轮环境科技（苏州）有限公司，曾用名为艾默生环境优化技术（苏州）有限公司 谷轮贸易 指 谷轮（苏州）贸易有限公司，曾用名为艾默生环境优化技术（苏州）贸易有限公司 艾默生过程控制 指 艾默生过程控制流量技术有限公司 艾默生四川 指 艾默生自动化流体控制（四川）有限公司 Schlumberger/斯伦贝谢 指 美国斯伦贝谢公司及其控制企业。斯伦贝谢公司为一家在纽约证券交易所上市的跨