中国金融国际2023年报

目录 公司资料 2 主席报告 3 管理层讨论及分析 4 董事及高层管理人员简历 13 董事会报告 15 企业管治报告 24 环境、社会及管治报告 35 独立核数师报告 50 综合损益及其他全面收益表 54 综合财务状况表 55 综合权益变动表 56 综合现金流量表 57 综合财务报表附注 58 五年财务概要 128 01中国金融国际投资有限公司 董执行事董会事 非执行董事 杜林东先生（主席及行政总裁） 丁小斌先生（于二零二二年七月十五日辞任） 张十华二宇月先二生（日副退主任席），于二零二二年陈希女士 李杰女士（于二零二二年七月十五日辞任） 张晶先生 独立非执行董事 曾祥高先生（于二零二三年十二月二十九日辞任）王乐民先生 张晶先生（主席） 执杜林行东委先员生（会主席）审核委员会 曾祥高先生（于二零二三年十二月二十九日辞任）王乐民先生 薪张晶酬先委生员（主会席） 投中国资金经融理国际投资管理有限公司托交通管银商行信托有限公司 百法慕律达顾法问律 注册办事处 ConyersDill&Pearman ClarendonHouse2ChurchStreetHamilton HM11 Bermuda 香香港港九之龙主要营业地点 海港城 港威大厦第一座20楼 2001室 百慕大之股份过户登记处 公司资料 王乐民先生杜林东先生 张晶先生（主席） 提名委员会 曾祥高先生（于二零二三年十二月二十九日辞任）王乐民先生 风杜林险东管先理生（委主员席会） 张晶先生 授杜林权东代先表生黄梓麟先生 公黄梓司麟秘先书生 核大华数马师施云会计师事务所有限公司 注册会计师 MUFGFundServices(Bermuda)LimitedTheBelvedereBuilding 69PittsBayRoadPembrokeHM08Bermuda 香卓佳港登之捷股时份有过限户公司登记处 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主香港要上往海来汇银丰行银行有限公司 公司网址 香港联合交易所有限公司之交易代号 0721 http://www.irasia.com/listco/hk/cfii 年报二零二三年02 主席报告 各位股东： 本人谨代表中国金融国际投资有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年六月三十日止年度（“本年度”）之经审核业绩。 关本集键团绩之效资指产标净值为一项关键财务表现指标，其减少至港币129,449,000元（二零二二年：港币572,789,000元）。于本年度，本集团蒙受亏损港币387,171,000元，主要由于(1)以公允价值计入损益之非上市投资公允价值亏损约达港币333,601,000元及(2)以公允价值计入损益之上市投资公允价值亏损约达港币26,659,000元。 每股资产净值为港币1.18仙，乃按上述资产净值及于二零二三年六月三十日10,971,634,000股每股面值港币0.01元的已发行普通股计算。 股本公东司周将年于大二会零二四年三月二十二日（星期五）上午十一时正假座香港九龙海港城港威大厦第一座20 楼2001室举行股东周年大会（“股东周年大会”）。股东周年大会之通告将按照香港联合交易所有限公司 （“联交所”）证券上市规则（“上市规则”）规定之方式适时刊发及寄发予股东。 暂本公停司办谨理订股于份二过零户二登四年记三手月续二十二日（星期五）举行股东周年大会。为厘定出席股东周年大会及于会上表决之权利，本公司之股份过户登记处将由二零二四年三月十九日（星期二）至二零二四年三月二十二日（星期五）（包括首尾两日）暂停办理股东登记，期间将不会登记任何股份转让。为符合资格出席上述股东周年大会及于会上表决，所有转让表格连同有关股票须于二零二四年三月十八日（星期一）下午四时三十分前，送交本公司于香港之股份过户登记分处卓佳登捷时有限公司，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼，以办理登记手续。 前本公景司预期将继续专注于中国生物乙醇行业，以期为本公司股东带来最大价值。 在本集团业务迈向其战略目标的同时，董事会将审慎评估及尽可能降低潜在风险并致力为全体股东带来更多回报。 致本人谢谨藉此机会感谢所有业务伙伴及股东对本集团始终如一的支持，亦谨此向本集团全体员工及董事会深表谢意，感谢他们对本集团之努力和付出。 主席兼行政总裁 杜林东 香港，二零二三年十二月二十九日 03中国金融国际投资有限公司 管理层讨论及分析 于本年度，本集团主要从事上市证券之中短期投资，以及非上市投资之中长线投资。 于本年度，本年度亏损净额为港币387,171,000元，而截至二零二二年六月三十日止年度为亏损港币 215,195,000元。于本年度，录得来自非上市投资之股息收入港币76,000元。亏损主要由于以下原因： (i)以公允价值计入损益（“以公允价值计入损益”）之非上市投资之公允价值亏损约港币333,601,000元；及 (ii)以公允价值计入损益之上市投资之公允价值亏损约港币26,659,000元。 于本年度，投资之股息收入较去年之港币2,234,000元减少96.60%%至港币76,000元。其他收入（包括银行利息收入）为港币12,000元，较去年之港币13,000元减少7.69%。行政及其他开支由去年之港币15,647,000元减少10.69%至本年度之港币13,974,000元，乃主要由于员工成本及董事酬金减少所致。 上于本市年投度资，回本集顾团录得上市证券业务亏损总额港币41,593,000元，而去年录得亏损港币19,875,000元。于本年度并无录得来自上市投资之股息收入（二零二二年：无）。 于二零二三年六月三十日，上市证券之市值为港币23,867,000元（二零二二年：港币69,383,000元），全部上市投资均于联交所上市。 年报二零二三年04 管理层讨论及分析 上上市市证投券资组回合顾（续） 上市证券名称业务性质 持有股份数目 本集团之实际权益 于二零二三年六月三十日港币之千市元值 于本年度已收╱港应币收千股元息 于二零二三年六月三十日占本集团资产净值之 百分比 港投币资千成元本 港出币售千代元价 已变现 港币千亏元损 恒鼎实业国际发展有限公司 中国城市基础设施集团有限公司 （“中国城市基础设施”） 煤炭开采、加工及销售精煤 2,555,000 0.06% 830 – 0.64% 31,359 3,923 27,436 698,079,429 22.32% 23,037 – 17.80% – – – 23,867 – 27,436 于中华人民共和国（“中国”）从事基础设施业务、物业投资、物业发展、酒店业务、物业管理及天然气 非截至上二市零投二资三回年顾六月三十日止年度，本集团非上市投资组合录得亏损总额港币358,235,000元（二零二二年：港币193,684,000元）。亏损主要由于清洁能源公司之公允价值减少所致。于本年度录得来自非上市投资河南中鑫生物能源股份有限公司之股息收入港币76,000元（二零二二年：港币2,234,000元）。 于二零二三年六月三十日，本集团之非上市投资之公允价值较去年的港币486,785,000元减少80%至港币94,163,000元。 05中国金融国际投资有限公司 管理层讨论及分析 非本公上司市之股非权上投市资股权投资主要集中于中国清洁能源行业及多间小额贷款公司。 自二零一八年以来，本集团专注于清洁能源行业，并已作出多项投资。生物能源为可减少温室气体排放之碳中性及可再生能源来源。乙醇及生物柴油等生物燃料毒性较小且可生物降解。使用生物质可有助增强农业、木材及食品加工行业之韧性。生物能源为其废物流提供用途，可有助降低其能源成本。 同时，中国的小额贷款行业仍面临民间借贷的利率逐渐下滑和经营风险上升之忧虑，使部分小额贷款公司持续产生逾期贷款并出现亏损。鉴于小额贷款行业的下滑表现，本公司已计划退出小额贷款行业的投资。 于可预见未来，本公司将继续专注于生物能源领域的投资，并逐步退出过去对小额贷款行业的投资，此举旨在最大化本公司股东价值。 非上市股权投资组合 公司名称附注所在地 本实集际团权之益业务性质成本 于二零二三年之公允价值 于二六零月二三三十年日占净本值集之团百资分产比 六月三十日 小额贷款服务 港币千元港币千元 1天津融顺小额贷款有限公司天津30%提供小额贷款及财务咨询服务36,606–– 股份有限公司 2哈尔滨市中金国信小额贷款 （“哈尔滨中金国信”） 3天津有市限滨责联任小公额司贷款 4资阳股市份雁有江限中公金司国信小额贷款 5南京贷江款宁有明限阳公融司通农村小额 (1)黑龙江省哈尔滨市30%提供小额贷款及财务咨询服务36,693–– 天津3.3%提供小额贷款及财务咨询服务12,271–– 四川省资阳市30%提供小额贷款及财务咨询服务73,730–– 江苏省南京市30%提供小额贷款及财务咨询服务36,673–– 小计：195,973– 年报二零二三年06 管理层讨论及分析 非非上上市市股股权权投投资资组（合（续续）） 公司名称附注所在地 本实集际团权之益业务性质成本 于二零二三年之公允价值 于二六零月二三三十年日占净本值集之团百资分产比 担保服务 6江西有华限章公汉司（辰“担江保西集华团章股”）份 投资及管理咨询服务 六月三十日 (2)江西省南昌市2.06%向中提小供企融业资（担“中保小企”） 港币千元港币千元 43,15010,7158.28% 7深圳有市限中公投司金信资产管理 广东省深圳市 30% 提供项目投资咨询服务 18,350 – – 8西安开融金融服务有限公司 陕西省西安市 30% 提供金融管理服务 18,724 – – 小计： 37,074 – 清洁能源 9河南有天限冠公能司（源“生河化南科天技冠”）(3)湖南省30%生产丙及酮、销丁售醇变、性多燃元料醇乙、醇生、产销及售 销售、乙酸及乙醛生产 销售可化降工解产塑品、料谷及朊生粉物、柴饲油料、 230,76338,72529.92% 10湖（南“华华南南新新能能源源有”）限公司 11海南有科限逸公汇司（睿“生科物逸能汇源睿科”）技 (4)湖南省30%新能研源发、技制术造开及发销、转售让化及工咨产询品、化学学品试及剂易及制助毒剂化（学不品含）危险化 的研发、制造及销售 (5)30%生物询，能以源及技生术物开能发源、转及让化及工咨设备 51,200–– 117,450–– 12河南有中限鑫公石司化油品销售 (6)30%从事加油站营运52,08420,14715.56% 07中国金融国际投资有限公司 管理层讨论及分析 成本 港币千元 52,084 13,030 10.06% 503,581 71,902 65,400 11,546 8.92% 845,178 94,163 非非上上市市股股权权投投资资组（合（续续）） 公司名称附注所在地本实集际团权之益业务性质 六月三十日 港币千元 于二零二三年之公允价值 于二六零月二三三十年日占净本值集之团百资分产比 13河南中鑫生物科技有限公司(6)30%从事发生及物生技产术乙及醇乙化醇工生产化品产品开小计： 其他 14吉（林“巨巨晟晟轻轻合合金金有”）限责任公司 附注： (7)30%玉米危经险销化、学粮品食）；收建购筑、仓材储料（、不机含电销产售（品不、含通危讯险器化材、学化品工）、产铝品合金工。板带、箔材生产及其制品加 总计： (1)于二零一六年十二月二十二日，本公司订立出售协议，以现金代价人民币25,000,000元向一名独立第三方出售其于哈尔滨中金国信之所有股权。已收取按金港币2,500,000元，在二零二三年及二零二二年六月三十日已包含在“其他应付款项及应计负债”的预收款项中。于本公告日期，本公司董事认为，尽管自出售协议签订之日起12个月后出售交易仍未完成，但该交易仍被视为有效。 (2)于二零一一年四月十三日，本集