美国参议院老龄化委员会听证会上关于建立更强大的退休制度的证词

报告指出，当前的雇主赞助退休储蓄系统存在结构性差距，未能全面覆盖所有工人，尤其是有色人种、低薪工作者、兼职工作者、自营职业者及从事护理行业的工作者。主要问题包括：

1. 覆盖率不均：不同职业、工资水平和工作性质的工人获得雇主赞助退休计划的比例存在显著差异。例如，建筑、餐饮和酒店部门的工人获得退休福利的比例相对较低。

2. 种族与收入差距：有色人种工人在获得退休福利的部门比例过高，导致高度不平等的退休计划参与率。低收入家庭（尤其是黑人和拉丁裔家庭）的退休账户拥有率和资产积累不足，退休储蓄水平远低于白人家庭。

3. 非标准雇佣关系：自雇工人和非标准雇佣关系中的工作者（如家庭护理工作者、保姆等）难以利用现有的退休储蓄机制，如IRA和401(k)，且面临监管和法律障碍。

4. 财务准备不足：低收入、种族群体在财务准备和流动性储蓄方面存在劣势，这影响了他们为退休储蓄的能力。

5. 女性和照护责任：女性在退休财富积累方面面临额外挑战，包括性别工资差距、职业中断和育儿责任，导致退休收入减少。

6. 政策行动必要：需要大规模政策解决方案来解决这些结构性问题，包括加强社会保障、提供普遍获得补充退休收入的政策、自动IRA计划、以及保护和鼓励州级政策创新等措施。

7. 立法和州级行动：联邦政策和州级自动IRA计划等创新举措对于扩大退休保障覆盖至关重要，但仍然存在覆盖不足和资格限制等问题。

8. 政策建议：包括保护和加强社会保障、支持合理的工资标准、修订ERISA规则以包括更多兼职工人、改革税收优惠机制、保护州级政策创新等。

报告强调了通过立法和政策改革确保全民退休保障的重要性，指出联邦立法最终可能需要建立一个全面覆盖的国家退休体系，以补充社会保障，并确保所有工人都能实现真正的财务安全。