ESG市场跟踪双周报：标普道琼斯增加两个SDG指数

2024年01月14日 固定收益类●证券研究报告 标普道琼斯增加两个SDG指数 定期报告 ESG市场跟踪双周报（2024.1.1-2024.1.14）投资要点 一、要闻追踪1、国际要闻 加拿大就新联邦塑料登记的启动进行磋商。1月3日，加拿大政府宣布，已就建立新的登记制度展开磋商，要求塑料生产商报告他们投放到加拿大市场的塑料数量和塑料类型，并跟踪塑料在经济中的整个生命周期。标普道琼斯增加两个SDG指数。标普道琼斯指数推出了标普500SDG指数和标普全球大中型股SDG指数。新的以可持续发展目标为重点的指数旨在为更符合联合国17个可持续发展目标（SDG）的公司提供股票投资。Apex集团成立ESG咨询和报告部门。1月11日，金融服务和解决方案提供商ApexGroup宣布推出新的ESG解决方案子公司Holtara，该子公司结合了该公司的ESG咨询和报告平台，专注于为私募市场客户提供服务。宝马将从2027年起在慕尼黑工厂仅生产纯电动汽车。1月10日，宝马集团今天宣布，慕尼黑工厂将成为其全球生产网络中第一个转型为仅生产全电动汽车的工厂，转型将于2027年底完成。 2、国内要闻 工信部等十部门联合发布《绿色建材产业高质量发展实施方案》。1月10日，工信部等十部门发布的《绿色建材产业高质量发展实施方案》指出，到2026年，绿色建材年营业收入超过3000亿元，2024—2026年年均增长10%以上。全国首笔应对欧盟“碳关税”数据交易在天津达成。1月9日，经北方大数据交易中心批准登记，全国首笔应对欧盟“碳关税”的数据产品在天津排放权交易所完成线下交易。据悉，2023年10月1日起，全球首个“碳关税”欧盟碳边境调节机制(CBAM)启动试运行。依据CBAM规定，欧盟对从境外进口的特定产品要额外征收碳边境调节费用，产品覆盖范围包括电力、钢铁、铝业、水泥、化工、氢等六大行业。香港跨机构督导小组公布支持把握可持续金融机遇的3项主要措施。1月8日，香港绿色和可持续金融跨机构督导小组今天举行会议，讨论本年工作计划。会上同意以下3项措施，以把握亚太地区低碳转型所带来的投融资机会。1、在本地适当地采纳国际财务报告可持续披露准则。2、利用科技来支持可持续汇报和资料分析。3、支持转型金融发展，以巩固香港作为领先可持续金融中心的地位。 二、ESG指数追踪1月1日至1月12日，宽基指数方面，上证50收跌3.82%，中证1000收跌 5.31%，沪深300收跌4.28%。 具体来看，在我们跟踪的5个代表性ESG指数中，1月1日至1月12日，300ESG收跌4.32%、中证ESG100收跌3.55%、300ESG价值收跌3.72%、央企ESG50收跌2.91%、国新央企ESG成长100收跌2.94%。相对于沪深300，超额收益率分别为：300ESG为-0.03%、中证ESG100为0.73%、300ESG价值为0.56%、央企ESG50为1.38%、国新央企ESG成长100为1.34%。其中，除了采取ESG负面筛选策略的中证300ESG的超额收益率为负，其他四个指数的超额收益率均为正。两个采取央企相关策略的央企ESG50、国新央企ESG成长100超额收益率较高，分别为1.38%和1.34%。 三、ESG定期产品跟踪 本期新发ESG债券共4只，发行规模39.7亿元，与上期相比发行规模下降明显。其中绿色债券2只，可持续发展挂钩债券2只。 分析师罗云峰 SAC执业证书编号：S0910523010001luoyunfeng@huajinsc.cn 相关报告12月进出口数据点评2024.1.12汽车线缆配套服务供应商-卡倍转02（123238.SZ）申购分析2024.1.10资产配置周报（2024-1-7）-配置为王2024.1.711月全社会债务数据综述-配置的黄金时代2024.1.6ESG市场跟踪双周报（2023.12.18-2023.12.31）-英国拟从2027年起征收碳进口税2023.12.31 本期无新发ESG公募基金。 本期新成立ESG银行理财产品共12只，包括2只社会责任主题和10只纯ESG 主题。 四、行业ESG评级 ESG评级数据披露方面，31个行业中披露数量分别为：机械设备513个、医药生物475个、电子431个、基础化工381个、电力设备343个、计算机335个、汽车263个、国防军工128个、食品饮料109个、农林牧渔108个、建筑装饰108个、传媒108个、纺织服饰107个、有色金属106个、交通运输106个、房地产106个、公用事业105个、通信105个、轻工制造104个、环保104个、商贸零售99个、非银金融83个、家用电器79个、建筑材料74个、社会服务72个、石油石化46个、钢铁45个、银行42个、煤炭38个、美容护理28个、综合22个。 ESG评级披露率方面，31个行业的ESG评级数据披露率分别为：公用事业100%、银行100%、煤炭100%、石油石化100%、非银金融97%、医药生物96%、钢铁96%、农林牧渔96%、计算机95%、商贸零售93%、国防军工93%、电力设备92%、纺织服饰92%、综合92%、建筑材料91%、基础化工91%、电子90%、汽车90%、机械设备90%、房地产90%、社会服务89%、美容护理88%、食品饮料86%、传媒82%、家用电器81%、交通运输80%、通信78%、环保76%、有色金属76%、建筑装饰64%、轻工制造64%。 截至2024年1月14日，A股市场中，评级在AAA的企业共3家，分别在医药生物行业（海尔生物688139.SH）、通信行业（中国移动600941.SH）和电力设备行业（C西典603312.SH）。 五、风险提示 1、ESG相关信息披露不完善 2、ESG相关政策推行不及预期 3、历史行情不代表未来 内容目录 一、要闻追踪4 （一）国际要闻4 （二）国内要闻4 二、ESG指数追踪6 三、ESG产品追踪7 （一）ESG债券7 （二）ESG基金8 （三）ESG银行理财9 四、行业ESG评级10 五、风险提示11 图表目录 图1：本期涨跌幅和相对于沪深300的超额收益率（%）6 图2：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只）7 图3：ESG公募基金季度产品存续情况（亿元）8 图4：季度ESG基金资金净流入（亿元）8 图5：ESG银行理财季度产品存续情况（只数）9 图6：ESG银行理财月度产品新发情况9 图7：行业WindESG评级情况10 表1：本期ESG债券发行情况7 表2：本期绿色债券发行情况7 表3：本期可持续发展挂钩债券发行情况8 表4：本期回报率前10公募基金8 表5：本期新成立ESG银行理财情况9 一、要闻追踪 （一）国际要闻 加拿大就新联邦塑料登记的启动进行磋商。1月3日，加拿大政府宣布，已就建立新的登记制度展开磋商，要求塑料生产商报告他们投放到加拿大市场的塑料数量和塑料类型，并跟踪塑料在经济中的整个生命周期。根据政府宣布新磋商的声明，新的联邦塑料登记将成为加拿大减少塑料污染和废物举措的一部分，加拿大人目前每年扔掉440万吨塑料废物，其中只有9%被回收利用。（根据ESGToday，1月3日消息） 标普道琼斯增加了两个SDG指数。标普道琼斯指数推出了标普500SDG指数和标普全球大中型股SDG指数。新的以可持续发展目标为重点的指数旨在为更符合联合国17个可持续发展目标（SDG）的公司提供股票投资。标准普尔表示，无论数据的财务重要性如何，他们使用的数据将衡量公司的产品和活动对社会和环境产生的具体外部影响。该数据由ImpactCubed授权，这是一家总部位于伦敦的ESG影响数据和投资组合解决方案提供商。（根据ESGInvesting，1月10日消息） Apex集团成立ESG咨询和报告部门。1月11日，金融服务和解决方案提供商ApexGroup宣布推出新的ESG解决方案子公司Holtara，该子公司结合了该公司的ESG咨询和报告平台，专注于为私募市场客户提供服务。在新品牌下，Holtara将由80多名专家提供ESG咨询服务，重点关注碳和气候、影响、DEI和供应链等主题，帮助客户确定其投资组合的重要ESG主题，其平台还旨在简化ESG报告，以符合全球监管并与行业框架保持一致。（根据ESGToday，1月11日消息） 宝马将从2027年起在慕尼黑工厂仅生产纯电动汽车。1月10日，宝马集团今天宣布，慕 尼黑工厂将成为其全球生产网络中第一个转型为仅生产全电动汽车的工厂，转型将于2027年底完成。慕尼黑工厂成立于1922年，最初生产飞机发动机，1948年转向生产摩托车，1952年转向生产汽车。该工厂目前每天生产约1,000辆汽车，其中约一半是全电动汽车。从2026年开始，该工厂将生产BMW的NeueKlasse电动轿车，公司表示，该轿车将采用完全重新定义的IT和软件架构、新一代高性能电动传动系统和电池，以及跨行业可持续发展的全新方法。整个车辆生命周期。（根据ESGToday，1月10日消息） （二）国内要闻 工信部等十部门联合发布《绿色建材产业高质量发展实施方案》。1月10日，工信部等十部门发布的《绿色建材产业高质量发展实施方案》指出，到2026年，绿色建材年营业收入超 过3000亿元，2024—2026年年均增长10%以上。总计培育30个以上特色产业集群，建设50 项以上绿色建材应用示范工程，政府采购政策实施城市不少于100个，绿色建材产品认证证书 达到12000张，绿色建材引领建材高质量发展、保障建筑品质提升的能力进一步增强。（根据中国能源网，1月10日消息） 全国首笔应对欧盟“碳关税”数据交易在天津达成。1月9日，经北方大数据交易中心批准登记，全国首笔应对欧盟“碳关税”的数据产品在天津排放权交易所完成线下交易。据悉，2023年10月1日起，全球首个“碳关税”欧盟碳边境调节机制(CBAM)启动试运行。依据CBAM规定，欧盟对从境外进口的特定产品要额外征收碳边境调节费用，产品覆盖范围包括电力、钢铁、铝业、水泥、化工、氢等六大行业。即此类行业相关产品在出口到欧盟国家时，需要提供碳排放数据，并且为商品制造时释放的温室气体数量交税。在此次交易中，天津吉茂制钉有限公司向欧盟出口螺钉、螺栓等产品时，应提供产品完整的碳排放报告，故需获取上游钢铁企业——天津华源线材制品有限公司在生产原材料时的排放数据。双方以出口钢铁线材产品的碳排放数据为交易标的物。天津排放权交易所出具报告，确保交易数据有效性。数据产品登记及交易过程则由北方大数据交易中心合规管理并上链存证，有效助力了下游企业开展欧盟出口业务。相关负责人表示，此次数据产品交易成功，开启了“产业链联动”与“碳数要素融合创新”应对欧盟“碳关税”新模式，有利于加强产业链上下游企业间的协同合作，充分挖掘数据价值，促进数据合规高效流通使用，同时可降低碳排放数据要素流通成本，缓解下游企业“数据获取难”的问题，助力出口业务开展。（根据中国新闻网，1月9日消息） 香港跨机构督导小组公布支持把握可持续金融机遇的3项主要措施。1月8日，香港绿色 和可持续金融跨机构督导小组今天举行会议，讨论本年工作计划。会上同意以下3项措施，以把握亚太地区低碳转型所带来的投融资机会。1、在本地适当地采纳国际财务报告可持续披露准则。2、利用科技来支持可持续汇报和资料分析。3、支持转型金融发展，以巩固香港作为领先可持续金融中心的地位。（根据财联社，1月8日消息） 二、ESG指数追踪 本文对5个相关ESG指数进行跟踪，分别是中证300ESG（ESG负面筛选策略）、中证ESG100（ESG正面筛选策略）、300ESG价值（ESG整合策略）、央企ESG50（央企ESG正面筛选）和国新央企ESG成长100（央企ESG整合）。 1月1日至1月12日，宽基指数方面，上证50收跌3.82%，中证1000收跌5.31%，沪深300收跌4.28%。 具体来看，在我们跟踪的5个代表性ESG指数中，1月1日至1月12日，300ESG收跌4